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广东省电子税务局项目 用户操作手册 增值税专用发票代开 版本号：2.0 广东省电子税务局项目建设集中工作组 2016年11月 专用发票代开 代开发票申请 功能概述 纳税人使用该模块填写代开发票申请信息，打印《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》后提交。 操作说明 【第一步】登录电子税局 输入电子税局用户名、密码和验证码，点击“登录”按钮，登录电子税局。如下图： 【第二步】选择代开增值税专用发票 选择“发票管理”-“发票代开”，点击“代开增值税专用发票代开”按钮。如下图： 【第三步】填写代开增值税专用发票申请单 填写注意事项： (1)、可以通过增值税代开发票管理下的常用客户信息管理维护常用的购货方信息，如下图： 点击“新增”按钮，可以新建一个常用客户信息保存，便于以后填写代开申请表单时输入已经添加到常用客户信息中的纳税人识别号即可自动带出“纳税人名称”，“地址”和“联系电话”等内容。 (2)、如果购方纳税人为本省非常用纳税人，输入“纳税人识别号”，系统可自动查询出“纳税人名称”、“地址”、“联系电话”信息，手工输入购货方在税局备案的“银行账号”，系统自动带出“开户银行”和“银行网点名称”。另外此处可以点击“添加到常用”按钮，可将购方信息保存到常用购方纳税人，也可以不添加。 (3)、货物或应税劳务、服务名称最多可输入8行； 注：特殊业务代开类型只能输入一行。 (4)、销货单位如果存在两个以上开户银行信息时，注意要选择其中之一，注意输入“收款人”、“复核人”信息。 (5)、开票信息输入完成后，点击“下一步”按钮。 (6)、另外对于新增特殊业务代开（营改增）步骤如下： 选择“主体身份”或者“报验身份” 然后选择代开特殊业务相关业务类型如下： 然后点击下一步填写代开申请单如下，下一步流程与代开非特殊业务一致 【第四步】选择领取方式 根据需要，可选择“EMS”、“回单柜”和“大厅领取”其中只有进行代开发票。 (1)、选择EMS领取方式时， 首先会带出发票邮递配送服务须知如下图，下拉点击“我已阅读并了解”即可进入下一步 、 会自动带出“税务机构”信息。如下图： 点击“下一步”按钮即可预览申请单填写信息如下： 点击“保存”按钮后会弹出提示如下 点击关闭后会弹出温馨提示按钮，同时跳转到增值税发票代开申请管理页面，需要勾选相应的领取方式为EMS快递的申请单，然后点击“填写快递信息”按钮 然后会从快递信息中心带出默认收件人地址，此时收件手机号码，固定电话和邮政编码可以填写 若没有带出正确的快递信息，可选择“使用其他地址”按钮添加新增新的确定的快递信息如下： 点击保存提交成功后会跳转到原先页面，选择好更改的地址如下，会自动将发件地址带到EMS收货信息的收发件地址中，然后点击保存 点击保存按钮会显示提交成功 之后查询相应的申请单信息，领取方式为EMS的代开申请单状态会更新为已提交， 如下图： 2)、选择“回单柜”领取方式时，会首先带出所属税务机构，若所在的税务机关下没有回单柜的领取网点，则提示如下图： 可以点击“重新选择”按钮选择存在回单柜的网点如下： (3)选择“大厅领取”领取方式时，首先会带出默认税务机构，如下： 如未有网点信息维护，点击“重新选择”按钮选择到下一级的子税务机关维护大厅领取方式具体信息 (4)、领取方式选择完成后，点击“下一步”按钮。 【第五步】预览代开申请信息 代开发票信息输入完毕后，点击“下一步”按钮按钮，可预览代开发票申请信息。如果确认代开申请信息无误，点击“打印”按钮可将申请单信息打印出来，点击“提交”按钮，提交代开发票申请信息。如下图： 提交成功后，显示出提交后的申请单号，如下图： 最终纳税人可以到增值税专用发票代开管理中查询代开进度，如下 注：流程状态为已提交的是还未经过内网电子工作平台审核的状态 申请单管理界面注意事项： （1）已保存未提交的申请单可以在申请单管理界面点击“修改”可修改申请单信息。 （2）已保存未提交的申请单点击“提交”以后，系统将代开申请单提交税务机关进行审核。 （2）已提交的申请单在税务机关审核之前可以点击“撤销提交”撤销申请，即税务机关将不再接收该申请单信息。 （3）“删除”仅为删除申请单管理界面代开申请记录的意思，并不能撤销申请单。