企业内控与风险管理--培训教材分析.pptVIP

指标体系。 传统采购的三大误区 采购就是狠砍价 采购要用自己人 老采购员要常换 采购的三大原则 就近采购原则 统一采购原则 实地考察原则 如何评估供应商？ - 成本比较法 在质量和交货期得到满足的前提下，进行成本比较，选择成本最低的供应商 采购成本主要包括： 产品售价 采购费用 运输费用 供应商综合考评指标体系一览表 考评项目 考评分数 考评内容 得分值 考评部门 评审周期 质量 20分 批次合格单 10分 品管部 1次/3个月 　 　 个数合格单 10分 　 　 交货期 15分 如期交货 15分 物流部/ 1次/3个月 　 延迟5日以内 10分 储运部 　 　 延迟10日以内 5分 　 　 　 　 延迟10日以上 0分 　 　 价格 15分 低于市场价5% 15分 采购部 1次/3个月 　 与市场价相同 12分 　 　 　 高于市场价5% 8分 　 　 　 高出10%以内 4分 　 　 　 　 高出10%以上 0分 　 　 供应商综合考评指标体系一览表（续前页） 考评项目 考评分数 考评内容 得分值 考评部门 评审周期 服务 15分 对需求反应速度 7分 采购部 1次/3个月 　 对需求反应措施 5分 　 　 　 　 专业服务外包率 3分 　 　 技术水平 15分 机械设备 5分 品管部+ 1次/3个月 　 检验设备 5分 工程部 　 　 　 生产技术 5分 　 　 经营管理 20分 营业状况 8分 采购部 1次/3个月 　 财务状况 7分 　 　 　 　 员工人数 5分 　 　 供应商月度考评打分表 档次 极差 差 较好 良好 优秀 分数 0分 1分 2分 3分 4分 1 产品质量 ? 2 服务能力 ? 3 交货速度 ? 4 市场信誉 ? 5 产品价格 ? 6 付款期限 ? 7 人员素质 ? 8 产品说明 ? 总分=4+4+2+3+3+4+4+2=26（占满分32分的81.25%） 平均分=26/8=3.25 供应商月度考评积分表 项目 总分 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 质量 35 23 24 24 28 30 33 　 　 　 　 　 　 交期 25 24 24 23 22 24 24 　 　 　 　 　 　 价格 20 14 14 14 15 15 15 　 　 　 　 　 　 服务 20 12 12 12 12 12 12 　 　 　 　 　 　 总分 100 73 74 73 77 84 86 　 　 　 　 　 　 供应商： 产品名称： 统计员： 1、供应商信息管理 供应商信息层次 供应商公司名称 地址 业务目的地 Site A Site B Site C 业务 目的地 采购付款流程 2、请购管理 物料需求 固定资产请购单 供应商信息库 供应商 生产计划 采购部 订单 各部门请购 销售订单 物流部 车间 MRP 销售部 3、询价管理 信息库 PO 报价单 查询 打印/发送 询价单 供应商 自动创建 供应商列表 请购单 采购部 No Yes 4、接收管理 No 退货 Yes 检验 转移 车间 仓库 供应商 费用 接收 交货 收到发票 录入发票 　　审批发票 与采购订单匹配 发票归档 发票过账 查看发票 付款 5、核对发票 6、付款审批 审批层次结构将雇员、工作、职位结合成树状结构 例如：若工作包括采购、审批； 职位包括采购员、供应科科长、采购总监、财务总监、总经理； 雇员包括A、B、C、D、E、F六人分别担任不同职务。 则审批层次可为: 采购 审批 采购员 财务总监 总经理 采购总监 供应科科长 采购员 采购 审批 审批 审批 A B C D E F 采购订单的分层审批权限 公司经理可以审批任何金额的订单 部门总监可以审批100000元以下的订单 供应科科长可以审批50000元以下的订单 6、付款审批 1、客户信息管理 客户类 客户信息层次 客户公司名称 地址 业务目的地 信用额度 付款表现 业务量 Site A Site B Site C 业务 目的地 销售收款流程 客户 订单录入 物流部 发运 需货计划 订单预订 标准订单 处理流程 关闭订单 应收 订单 信用额度检查 2、订单处理 3. 应收款管理 双链条全过程控制方案 开发客户 争取订单 签订合同 按时发货 到期收款 收回欠款 初选客户 资信调查 信用政策 货款监控 早期催收 特殊处理 信息开发 信息更新 合同评审 指标控制 收帐程序 特殊程序 数据库和信 用管理