易食集团股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDF

易食集团股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 易食集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控 制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：北京新华空港航空食品有限公司、海南航 空食品有限公司、三亚汉莎航空食品有限公司、新疆海航汉莎航空食品有限公司、 内蒙古空港航空食品有限责任公司、武汉新易食商贸有限公司、武汉易食铁路餐 饮服务有限公司、甘肃海航汉莎航空食品有限公司、宜昌三峡机场航空食品有限 公司、陕西中桥拍卖行有限责任公司、宝鸡国贸大酒店有限公司、陕西国贸实业 有限公司、易食纵横餐饮管理（北京）有限公司，纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: ㈠内部控制运营情况 报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》等相关规定，建立了较为科学、合理、有效的内部控制制度， 能够较好地保证公司会计资料的真实、准确、完整；能够确保公司财产的安全； 能够确保及时、公平的对外披露信息并保证信息披露的真实、准确、完整；能够 切实保护公司和股东的利益。 公司组织制度和法人治理结构符合公司实际情况，股东大会、董事会、监事 会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。董事会分别设立了提名委员会、 薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会四个专门委员会，专门委员会按照 规定由独立董事、董事分别担任专门委员会的组长，各委员会职责清晰，分工明 确。监事会、独立董事独立、客观地发表意见，充分有效地保护中小投资者的权 益和公司的整体利益，在完善公司治理中积极发挥作用。 公司管理层严格执行股东大会及董事会决议，执行各项决策，遵循科学、规 范、透明的基本原则,依据公司实际情况,按照权责明确、结构合理、权力与责任 对等的原则, 制定了各层级和各部门之间的控制程序，明确职责和权限，建立完 善的制衡和监督机制，堵塞管理漏洞，为公司长期稳健的可持续发展奠定基础。 报告期内，公司未发现内部控制重大缺陷。 ㈡内部控制的机构保障 1、内控建设工作委员会 主要负责审定整体方案、选聘中介咨询机构、监督实施过程、审查自我评价 报告，督促公司整改内部审计部门发现的缺陷和风险以及监管机构提出的意见。 主 任：董事长 委 员：董事会其他成员及监事会成员 2、内控建设办