公司2016年度内部控制自我评价报告.PDF

证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2017014 公司2016年度内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制实际，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司2016 年 12 月31 日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，公司董事会负责建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董 事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制 评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：东北制药集团股份有限公司、东北制药 集团沈阳第一制药有限公司、东北制药集团供销有限公司、东北大药房；纳入评 价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的88.1%，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的83.95%。 纳入评价范围的主要业务及事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购业 务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面 预算、合同管理、信息与沟通、信息系统控制等。 重点关注的高风险领域主要包括：组织架构、人力资源、资金与担保管理、 采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、全面预算、信息系统、 内部审计与反舞弊等。 1、组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳 证券交易所主板股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》 等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况，建立了科学规范 的公司治理结构和高效议事规则,促进公司股东大会、董事会、监事会的有效制 衡、科学决策，充分保护了股东权益，特别是中小股东的权益。 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会， 负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指 导及协调内部审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司根据实际经营需要设置职能部门与分子公司，对分子公司的发展战略、 年度财务预决算、重大投融资等重大事项进行监控管理，分子公司负责各自的具 体生产经营管理工作。公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则对组织机 构进行优化调整，合理设置内部职能部门，明确各部门的职责权限，并能及时有 效解决职能重叠、交叉、缺失等问题，逐步形成各司其职、各负其责、相互制衡、 相互协调的工作机制。同时，按照不相容职务相互分离的要求，对各部门的职能 进行科学合理的分解，确定具体岗位的名称、职责和任职资格等，通过内部管理 制度或相关文件等方式，使员工明确各个岗位的权限和相互关系，正确履行职责。 2、人力资源 公司围