商业银行不良资产管理处置模式.pptVIP

（五）借鉴与启示 充分利用市场化手段处置问题资产 将催收过程变成争取客户、挽留客户的过程 将恢复客户还款能力放在催收的首要目标 将换位思考理念贯穿催收工作全过程 将员工之声作为评估改进催收策略的重要渠道 * * * * * * * 资产重组案例：万富集团项目 具体方案五：帮助企业融资实施减免息 万富集团持有的股权和商标等因诉讼被冻结，企业经营困难，银行贷款形成不良。银行催收的同时协助万富集团开展社会融资活动。企业经营稍有好转的情况下，希望给予减免息的政策支持，在银行监控账户存入1000万元保证金，先后归还贷款本金12540万元和利息131万元，银行给予减免剩余利息的优惠。 * 资产重组案例：万富集团项目 重组方案评价： 通过与企业协商、互相配合，历先后采取减免息、借款人变更、担保方式变更、发放保全类贷款、资产注入、股权转让、抵质押物解除等债务重组与资产重组的多长方式，时四年半的时间，银行最终成功回收全部贷款本金4.68亿元和大部分利息 。 * 单笔出售 商业银行在对债权及其它资产进行评估的基础上，通过公开拍卖或协议转让的方式将不良资产让与第三方。 目前，商业银行转让不良贷款（非打包处置形式）的价格不得低于贷款本金的账面余额 单笔转让的方式，在经济较为平稳或处于上行期时，对抵押物充足或有较强竞争能力、有一定重组吸引力的项目较为适用 2013年以前，运用较多且逐年增长 * 单笔债权出售案例1：某热电项目 债权情况：2002年至2004年，共发放9笔22200万元固定贷款，由集团公司提供保证，同时以集团公司持有的下属公司的8000万股权做质押。 形成不良原因：由于项目建设延期超概算，机组规模小，发电机组热效率低，经营现金流不足等原因，无力偿还银行贷款。同时由于国家产业政策调整，该企业属于关停对象。 处置难点：该企业负责当地供暖，属于公用企业，受地方政府保护，采取诉讼、抵质押物处置、查封账户等常规法律手段的前景不明朗。 * 单笔债权出售案例1：某热电项目 处置机遇：获知某央企在其华北战略中布局重组该企业。 方案选择：考虑到该央企的最终目的是通过控制股权实现对企业的控制，因此减免息和以物抵债方案都不适用此不良项目。同时，直接处置质押股权势必将刺激其他债权人要求拍卖剩余股权。通过对相关各方利益分析，债权转让成为解决该项目的最佳途径。 处置结果：受让方以借款本金余额为价格受让该不良贷款。同时，借款人在债权转让时偿还待结案诉讼费。 * 单笔债权出售案例2：某房地产项目 债权情况：根据楼盘开发需要，某银行发放流动资金贷款1.12亿元。2010年，受宏观调控政策影响，公司前三季度财务指标明显下滑，现金流较为紧张。因此，银行外部审计要求将该项目风险分类下调为次级由于单户余额较大，对分行不良资产质量形成较大压力。 形成不良原因：房地产调控政策导致新增信贷投入受限，企业资金不足影响了开发进度，进而影响了销售资金的回笼。 处置难点：国家宏观调控措施已连续持续几年，房地产开发企业依靠其自身经营短期内很难改善资金紧张的局面。 * 单笔债权出售案例2：某房地产项目 处置机遇：该企业在某省会城市市中心黄金地段有一楼盘，主体已封顶，仅差1000万元资金投入即可获得预售手续，该楼盘销售前景看好。 方案选择：企业有较强的履约意愿，同时需要获取增量资金化解资金危机。银行为其量身定制了通过债权转让获得增量开发资金的不良贷款处置方案。 处置结果：通过公开招商将该不良贷款项目受让给了信达资产管理公司，信达受让后不仅提高利率至17%，还通过金谷信托发行近亿元的信托计划进行追加投入。 * * 打包处置 商业银行将一定数量不良资产进行组合，形成具有某一特性的资产包，再将该资产包通过转让、拍卖等手段进行处置 打包处置的范围包括债权、股权或实物资产等。 2012年，财政部、银监会印发《金融企业不良资产批量转让管理办法》，商业银行可将不良贷款以低于本金的价格进行批量转让。 打包处置案例1：建行国际招标打包处置不良资产项目 2004年6月30日，建行分别与摩根士丹利和德意志银行就“国际招标打包处置不良资产”项目签署《资产转让协议》 交易方式为竞争性出售 处置资产涉及全行18个分行，全部为抵债房地产，帐面金额为40亿元，分为3个资产包，其中摩根士丹利竞得2个资产包（帐面金额27亿元），德意志银行竞得1个资产包（帐面金额13亿元） * 打包处置案例1：建行国际招标打包处置不良资产项目 交易结构为一次性买断，全部资产保证在1-3年过户 交易价格达34.75％，创同类交易最高价格 项目从2003年初启动至2005年3月、5月交割，历时2年半 项目一次