毕业论文-货币资金的管理.docVIP

l l 广州大学 毕业论文 题 目（中）货币资金的管理 （英） Management of monetary funds 学生姓名 专业班级 财务管理9班 导师姓名 _____ 年四月 目 录 摘 要………………………………………………………………………………….I 第1章 前 言………………………………………………………………………...1 1.1 货币资金的研究背景 ………………………………………………………1 1.2 论文的研究意义 ............................................................................................1 1 .3 论文研究的方法与技术路线...............................................................................1 第2章 货币资金的概念及其特性............................................................................... 2.1 货币资金的概念…………………………………………………………...... 2.1.1 库存现金 …………………………………………………………………… 2.1.2 银行存款…………………………………………………………………….. 2.1.3 其他货币资金……………………………………………………………….. 2.2 本章小结…………………………………………………………………….. 第3章 企业货币资金管理中出现的问题以及原因分析........................................ 3.1 货币资金管理中的常见问题……………………………………………… 3.1.1 现金收付业务中出现的错弊行为………………………………………… 3.1.2 银行存款收支业务中出现的错弊行为…………………………………… 3.1.3 企业留存货币资金的成本及其问题……………………………………… 3.2 导致货币资金管理出现问题的原因……………………………………… 3.3 本章小结…………………………………………………………………… 第4章 加强企业货币资金管理的措施…………………………………………… 4.1 从源头抓起，堵塞漏洞…………………………………………………… 4.2 建立货币资金的预算制度………………………………………………… 4.3 健全、完善企业的货币资金内部控制制度，并落到实处……………… 4.4 加强企业货币资金的内部审计……………………………………………. 4.5 加强对会计人员的素质培养………………………………………………. 4.6 提高货币资金的利用效果，节约资金成本………………………………. 第5章 结束语………………………………………………………………………. 参考文献……………………………………………………………………………… 致谢…………………………………………………………………………………… 摘 要 　 货币资金是企业资产的重要组成部份,包括现金、银行存款及其他货币资金，是企业的生产、经营活动的基本条件。任何企业要进行生产经营活动都必须拥有货币资金,持有货币资金是进行生产经营活动的基本条件,是企业生存和发展的基础。货币资金始终是一项值得高度重视、高度流动性的资产，如何搞好企业货币资金的管理，使有限的资金在经营活动中发挥最大的效益，是企业财务管理的一项重要任务。本文试图对一些企业货币资金管理存在的问题及原因作简要分析，从中探索加强货币资金管理的有效途径。通过各种原因的分析，找寻有效的货币资金管理制度，从而更好达到企业货币资金管理，提高货币资金的经济效益。 关键词： 货币资金管理，内部控制，预算制度 Abstract: Monetary funds are an important part of enterprise assets, including cash, bank deposits and other monetary assets, is the basic condition of enterprise production and management activities. Any enterprises to carry out the production and operation