财务印课时与网银U盾管理制度规定.doc

***公司 财务印章与网银U盾管理规定 总 则 为规范公司财务印章及网上银行U盾、密码管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，保证资金安全，结合公司目前实际情况，特制订本规定。 财务印章管理遵循分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查的原则。财务部门为财务印章的保管、使用部门；由相应领导监督审批使用；财务印章的刻制由单位综合部负责。 本规定所指财务印章为财务专用章、发票专用章、法定代表人名章及其他财务印章。 本规定适用于公司内部。 财务印章的刻制及网银U盾申请 财务印章的刻制按照以下办法执行 因工作需要刻制财务印章，须先提出申请，经审批后方可办理。财务部提出申请，填写《财务印章刻制申请单》，提交财务管理中心总经理审批后，由公司综合部办理刻章。财务只能刻制财务专用章、发票专用章和法定代表人名章各壹枚。 各类财务印章名称应以公司统一确定的公司名称为准，使用全称和法定名称，不得使用简称。 印章刻制完毕，财务部向综合部领用并登记一式两份的《财务印章保管单》，综合部和财务部各执一份。财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请刻制财务印章。 网银U盾、密码按以下规定申请 由财务出纳人员根据业务需要，经单位财务负责人审批后，向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行U盾、密码，领取网上银行U盾及密码应由财务负责人与出纳人员同行，不允许单独一人同时领取网上银行制单及复核U盾及密码。 财务印章及网银U盾的管理 财务管理中心负责定期对财务印章管理工作的培训及指导，每年定期组织检查及考核，及时通报检查考核情况。 财务部设专人负责保管财务印章和U盾。 网银U盾二级管理制度 出纳配备具有基本权限的制单网银U盾（设置密码），可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理收付款项的指令。 财务负责人或主办会计配备复核权限的U盾（设置密码），必须对网上银行收支结算指令进行复核方可完成款项收付。 出纳、会计、财务负责人所使用的网银U盾应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管。 财务印章必须分别保管。一般情况下，财务专用章和发票专用章由财务负责人保管，法定代表人名章由出纳保管；严禁由一人保管所属单位财务专用章和法定代表人名章，严禁由一人同时保管银行预留印鉴和银行空白票据文件。 财务印章保管人离职或异动时，需办理印章交接手续，由相应直属上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称并在一式两份的《印章保管表》中同时进行登记。 由于机构或单位负责人变动、印章磨损或更换印章式样等原因需变更、停用财务印章，应报财务管理中心总经理审批方可更换。更换、停用、废旧的印章应及时由单位综合部和财务部共同销毁，个人不得擅自处理。 财务印章如有丢失、损毁、被盗、误用情况，应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。 公司网上银行U盾变更、停用按以下要求进行 公司根据业务需要变更、停用网上银行U盾，由公司出纳人员经财务负责人审批后按开户银行提供的格式和要求填写变更、停用申请表，并和财务负责人共同妥善处理作废的网上银行U盾。 银行密钥如发生丢失、毁损等情况，应及时做出处理，办理挂失变更手续。如预计可能给公司造成经济损失和重大不良影响的，还应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。 财务印章及网银U盾的使用 财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。 财务印章保管人应严格按照印章管理要求使用印章。除一下两种情况。其余使用印章均需填写《财务印章使用登记表》。 符合授权审批程序的资金收付； 正常经营范围内开具收据、发票。 非财务人员需使用财务印章，实行审批制，由使用人填写《用印申请单》，经用印负责人和财务负责人审批后使用。 第十一条 特别事项 严禁在空白的支票、票据、授权书等纸张上加盖财务印鉴。 原则上，财务印章一律不得外带；如因工作需要或其他特殊情况需携带财务印章前往其他单位或异地办理公务的，必须填写《用印申请单》，按审批流程办理申请手续，申请手续上注明“财务印章带出使用”。①用印地点在本地的，财务部门必须指派鉴印人陪同办理；②用印地点在外地的，应联系外地分支单位财务部门，请其协助办理监印手续；如外地没有分支单位，财务部门应请示领导指定监印人陪同前往；印章带出前应事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，应贴上封口并加盖骑缝章，如用保管盒，钥匙交由监印人保管），还应将监印程序向监印人说明清楚；用印时，由用印人与指定监印人共同开启封印袋（或保管盒），用印完后，由用印人与指定监印人共同再次封印，并及时交还印章保管人。外出期间，用印及监印人员，对此间的用印负责。 第十二条 公司网上银行U盾、密码按一下