应付帐款教育训练-CXTechnologyCorporation.ppt

成本分攤作業 使用時機： 採購行為發生的費用，譬如：保險費、運費、海關費…等，需分攤至 特定的採購單，以正確呈現採購成本。 分攤方式： 若於系統中走外購流程，可於『外購到貨作業(aapt810)』執行分攤。 若未走外購或有其於費用需攤入進貨成本者可透過『成本分攤作業(aapt900)』執行成本分攤即可。 成本分攤作業 應付帳款結帳流程 檢核 單據未扣帳未確認檢查 aoou702 入庫退扣未匹配明細表 aapr140 補入立帳資料 Yes 子系統更新作業 aglp130 子系統更新作業 aglp131 明細分類帳作業 aglr906/gglr906 科目期報表 aglr200 應付帳款與總帳相互檢核 應付帳款明細帳列印 aapr150 年結 No Yes No 應付帳款教育訓練 講師：李筱嫻 課程大綱 應付帳款管理系統流程概述 應付立帳作業 應付沖帳作業 參數及基本資料管理 其他作業 應付帳款系統與其他帳款關聯 應付系統 採購系統 固定資產 應收系統 票據資金系統 總帳 應付帳款系統流程概述 採購作業 收貨作業 退貨作業 付款沖帳 作　　業 帳務處理 預/暫付 請款 發票維護 無發票 產生暫估 退貨折讓 帳款產生 預付貨款 確認 付款作業 傳票拋轉 總帳系統 進貨發票 請款 進貨暫估 請款 雜項發票 請款 退貨折讓 帳款維護 雜項待抵 帳款維護 預付待抵 帳款 溢付待抵 帳款 開票作業 銀存轉帳 應付正向立帳 應付減向立帳 應付沖帳 應付立帳流程 進貨立帳作業流程 退貨立帳作業流程 預付請款作業流程 進貨暫估作業流程 費用暫估作業流程 雜項應付作業流程 付款沖帳作業流程 進貨立帳作業流程 採購作業 收貨作業 apmt110 入庫作業 apmt720 驗收單發票號碼修改作業 aapp120/gapi140 進貨發票帳款整批產生作業aapp110 廠商進貨發票請款作業aapt110 應付帳款傳票抛轉總帳作業aapp400 應付帳產生之彙總方式 應付憑單 1.廠商 2.付款條件 3.幣別 4.稅率 5.匯率 收料單 退貨單 退貨立帳作業流程 採購倉退異動維護作業 apmt722 退貨折讓整批產生作業aapp111 廠商退貨折讓維護作業aapt210 應付帳款傳票抛轉總帳作業aapp400 退貨折讓類別 請款折讓(請款差異處理) 請款時發票金額與入庫金額不同， 所產生請款折讓。 (發票貨款) 退貨折讓 退貨給廠商後所開立的退貨折讓單。 扣款折讓 與發票無關的折讓，如幫廠商 QC 或商品特採…等，所產生之扣款折讓。 預付請款作業流程 廠商預付請款作業 aapt150 待抵預付款查詢 aapq230 預付請款 廠商進貨發票請款作業 (aapt110) 進貨請款 採購單維護作業 apmt540 付款流程 (付訂金部份) 付款流程 (付尾款部份) 自動沖銷 確認 進貨暫估作業流程 進貨無發票暫估整批產生作業 aapp115 採購入庫異動維護作業 aapt720 暫估入庫作業 aapt160 驗收單發票號碼修改作業 app120/gapi140 進貨發票整批產生作業 aapp110 廠商進貨發票請款作業 aapt110 月底入庫無發票時 收到請款發票時 自動沖銷 費用暫估作業流程 暫估入庫作業 aapt160 雜項請款作業 aapt120 月底做估例費用時 收到費用憑證時 人工沖銷 雜項應付作業流程 使用時機：無對應前端驗收入庫資料 雜項請款對象： 雜項廠商?不常交易之供應商或費用性廠商 員工 ?申請差旅費、零用金等 雜項料件(MISC) ： 不存在料件基本資料之material，例如：文具、茶杯… 雜項應付款項請款作業aapt120 應付帳款傳票拋轉總帳作業 aapp400 MISC的運用 供應商：不常交易的供應商 發票號碼：一筆請款單有多張廠商發票 借方科目：分錄底稿需要有多借方 單身料件品號：沒走請採流程，無前端採購/收貨/入庫單者 分錄底稿會科抓取順序 帳款類別維護(aapi203) 應付帳款單頭科目欄位 應付帳款單身科目欄位 付款沖帳作業流程 廠商付款單整批產生作業 aapp310 付款沖帳作業 aapt330 自動回寫 銀行異動 支票付款 TT付款 主管確認 票據作業流程 模擬付款明細表 aapr340 參數設定作業(apps100) 基本參數 一般參數 發票參數 傳票參數 應付帳款系統參數 基本資料管理 應付帳款系統單別維護作業（aapi103） 帳款類別維護作業（aapi104） 留置原因維護作業（aapi105） 應付帳款系統部門預設科目維護作業（aapi202） 應付帳款系統帳款類別科目維護