山西煤电.pdf

附件1 风险评估报告 信会师报字（2010）第20036 号 山西西山煤电股份有限公司： 我们接受委托，审核了山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简 称“焦煤财务公司”）管理当局对2010 年1 月6 日与其经营资质、 业务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料， 建立健全并合理设计各项内部控制制度，是焦煤财务公司管理当局的 责任。我们的责任是对焦煤财务公司所做的与其经营资质、业务和风 险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价焦煤财务公司 与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理 性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审 核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、焦煤财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人 营业执照》； 二、未发现焦煤财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁 布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，焦煤财务公司的资 产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。 本报告仅山西西山煤电股份有限公司上报中国证券监督管理委 员会山西证监局和深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得用 作任何其他目的。 附件：山西焦煤集团财务有限责任公司风险评估说明 风险评估报告第 1 页 （此页无正文） 立信会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中 国·上海 二○一○年一月七日 风险评估报告第 2 页 风险评估说明 一、公司基本情况 山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中 国银行业监督管理委员会山西省监管局批准（金融许可证机构编码： L0105H214010001），山西省工商行政管理局登记注册（注册号140000110108693）， 由山西焦煤集团有限责任公司(控股 80%)和山西西山煤电股份有限公司(参股 20%)共同出资组建的非银行金融机构，注册资本10亿元人民币。 公司法人治理结构健全，管理运作科学规范。股东会是公司的最高权力机构， 决定公司的重大事项。监事会为公司经营活动的监督机构。公司设有风险管理委 员会，信贷审查委员会、内部控制委员会和资产负债管理委员会。公司实行董事 会领导下的总经理负责制，根据业务发展以及监督牵制的要求设有结算管理部、 信贷管理部、资金计划部、稽核风险部、财务会计部、信息管理部和综合管理部 等七个部门，构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防控体系。 本公司营业经营业务包括：为成员单位提供财务和融资服务、信用鉴证及相 关的咨询，提供担保；协助成员单位实现交易款项的收付；办理经批准的保险代 理业务；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；办理票据承兑与贴现；办理 内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位 办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经中国银行业监督管理委员会批准的其他 业务。 二、公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 公司最高权力机构是股东会，下设董事会、监事会以及对董事会负责的风险 管