并购重组相关法规汇编-2018年4月版.pdf

并购重组相关法规汇编 201804 更多干货请关注公众号“法律意见书” 点击目录可跳转至对应章节，“Ctrl+F”可查找具体内容。 目录 中华人民共和国证券法 6 中华人民共和国公司法 26 中华人民共和国合同法 45 上市公司重大资产重组管理办法（2016 年修订） 76 上市公司证券发行管理办法 91 创业板上市公司证券发行管理暂行办法 104 首次公开发行股票并上市管理办法（2015 年修订） 115 上市公司非公开发行股票实施细则（2017 年修订） 124 中国证券监督管理委员会关于印发《〈首次公开发行股票并上市管理办法〉第十二条实际 控制人没有发生变更的理解和适用--证券期货法律适用意见第 1 号》的通知 132 中国证券监督管理委员会发布《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3 年内主营业务没有发生重大变化的适用意见－－证券期货法律适用意见第 3 号 135 《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适 用--证券期货法律适用意见第 5 号 138 《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期 货法律适用意见第 7 号 140 《上市公司收购管理办法》第六十二条、第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时 的适用意见——证券期货法律适用意见第 8 号 141 《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收 购完成时点认定的适用意见——证券期货法律适用意见第 9 号 142 《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见 ——证券期货法律适用意见第 10 号 143 《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12 个月内连续购买、出售同一或 者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第 11 号 144 《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见--证券期货法律适用 意见第 12 号 145 上市公司监管指引第 1 号--上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求 146 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 147 上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红 150 上市公司监管指引第 4 号--上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺 及履行 153 添加莫奈好友（微信号：monet184011），可申请加入 并购业务研究 微信群 本文件由林日升整理 更多干货请关注公众号“法律意见书” 非上市公众公司监管指引第4 号--股东人数超过 200 人的未上市股份有限公司申请行政许可 有关问题的审核指引 155 关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定（2016 年修订） 158 中国证券监督管理委员会关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知.. 160 关于上市公司重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资产情形的相关问 题与解答 162 关于上市公司业绩补偿承诺的相关问题与解答 163 关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答 164 关于《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条“经营性资产”的相关问答 165 关于上市公司监管指引第 2 号有关财务性投资认定的问答 166 关于并购重组业绩补偿相关问题与解答 167 关于并购重组业绩奖励有关问题与解答 168 关于重大资产重组中标的资产曾拆除 VIE 协议控制架构的信息披露要求的相关问题与解答 169 关于上市不满三年进行重大资产重组（构成借壳）信息披露要求的相关问题与解答 170 关于再融资募投项目达到重大资产重组标准时相关监管要求的问题与解答 171 发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求 172 发行监管问答—关于与发行监管工作相关的私募投资基金备案问题的解答 173 关于并购重组申报文件相关问题与解答 175 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号--上市公司重大资产重组（2017 年修 订） 182 中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4 号-保险公 司信息披露特