2018员工报销和业务请款手册.docxVIP

2018年度员工报销和业务请款手册更新日期:2018-01-18版本:1.0目录前言…………………………………………………………………………………………………………………………………………3总则…………………………………………………………………………………………………………………………………………3适用范围………………………………………………………………………………………………………………………………… 3员工报销规定…………………………………………………………………………………………………………………………… 31.1原则…………………………………………………………………………………………………………………………………… 41.2期限…………………………………………………………………………………………………………………………………… 41.3发票基本规范……………………………………………………………………………………………………………………… 41.4发票提交、报销单填写和粘贴规范………………………………………………………………………………………… 51.5对公付款的请款注意事项……………………………………………………………………………………………………… 5公司主要费用类型及建议费用标准……………………………………………………………………………………………… 62.1公司主要费用类型………………………………………………………………………………………………………………… 62.2总部和各城市费用标准建议…………………………………………………………………………………………………… 8日常报销和业务请款审批流程……………………………………………………………………………………………………… 93.1日常管理费用报销审批流程…………………………………………………………………………………………………… 93.2业务请款审批流程………………………………………………………………………………………………………………… 11日常报销和业务请款操作指引……………………………………………………………………………………………………… 134.1日常管理费用申请操作………………………………………………………………………………………………………… 134.2业务请款申请操作…………………………………………………………………………………………………………………16制度修订与常用附件……………………………………………………………………………………………………………………17前言总则本文档为销冠员工报销和业务请款手册，旨在规范公司费用开支和费用报销工作，合理控制公司开支。销冠管理总部、大区、城市公司均适用本办法。总部各部门负责人、大区总经理和区域经理为本制度落实的第一责任人，负责向员工宣讲员工报销和请款费用支出规范，并按照预算控制本部门费用开支。为方便管理层统计和查看全公司费用情况，所有费用类开支均统一使用易快报系统和BOPS系统进行申请、审批和支付。适用范围本报销手册适用于销冠全体员工。员工报销规定1.1原则所有报销和请款必须是因公实际支出，严禁未发生实际消费而用其他发票替代的行为，一经发现打回申请不予报销；多人费用合并报销时，报销人员需要列出同行人员；由于员工疏忽导致公司造成损失的罚金，不予报销；员工因工作需要，需要预先借款，可以申请备用金填写单据，并给出相应的资金用途明细，借款用途仅限于员工报销和请款范围内的费用支出。1.2期限所有费用必须在费用发生的当月内提交报销；因特殊情况未能及时提交，须在费用发生后的次月内完成报销，申请时需备注说明未及时报销的原因。1.3发票基本规范公司所有费用开支项目必须有合理合法的发票作为支出凭证。POS机刷卡单、手写收据等都不是合法发票（行政事业单位出具的专用收据除外）。发票的抬头应为正确的公司全称和税号，凡是能开具公司抬头的发票，不开具公司全称的（如公司简称、公司错误全称、错误税号、个人等）均不予报销。正规途径的消费，如机票、火车票、车费、就餐招待费、住宿费、加油费等，不再接受替票，其中有实名的票据，必须是本人姓名。开票抬头请当场检查，错误当场重开。由于自身检查不力原因导致发票不符合的，不予报销。发票必须字迹清楚、无涂改，并加盖发票专用章。经办人取得发票后须检查字迹是否清晰，是否加盖清晰的发票专用章。若金额部分被遮挡或色带老旧造成不清晰，应要求商家重开票。若实在无法重开，请经办人用铅笔标注具体金额。公司为一般纳税人的，除职工福利、招待费、差旅费（除住宿之外）以外的开支及特殊行业指定机打发票外，以下可抵扣项目发生的费用均要求开具增值税专用发票。提交时，发票联粘帖在报销单后，抵扣联单独用别针别在报销单后不要粘帖