公司新三板上市前准备项PPT演讲稿.pptVIP

* “ ” 2016 “ ” * 今天主要是以介绍新三板业务契机，去 新三板准备工作介绍 大 纲 一、申请新三板挂牌的条件 二、战略投资者的选择 三、中介机构的选择 四、公司治理结构的调整 五、公司发展战略的梳理 六、公司财务内控的强化 一、申请新三板挂牌的条件 （一）依法设立且存续两年 1、依法设立 （1）国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。 实例：针对部分拟挂牌公司的历史沿革中可能曾有国有企业或国有性质的创投公司或退出的情形，对此需要各中介机构特别关注其投资、退出时是否履行了国有股权投资、退出的相关程序。 ① 对拟投资公司进行评估、备案； ② 增资扩股时是否同比例增资，如未同比例增资，是否履行评估、备案手续； ③ 国有股退出时是否履行评估、备案及内部权力机构的决议批复，并在国有资产产权交易所进行公开挂牌。 2、公司股东的出资合法、合规 注：无形资产出资是否属于职务成果，是否与主营业务相关。 一、申请新三板挂牌的条件 （一）依法设立且存续两年 3、存续两年 （1）两个完整的会计年度指两个完整的自然年度。 （自公历1月1日起至12月31日） （2）存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 （3）以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。 （4）公司申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。 （5）公司股改时股东出资必须已经全部缴纳。 （6）一般情况下，这股比例不能低于1:1，即1元净资产折1股。 （二）业务明确，具有持续经营能力 （三）公司治理机制健全，合法规范经营 一、申请新三板挂牌的条件 （四）股权明晰，股权发行和转让行为合法合规 注：1、对公务员、党政机关、审判、检察机关、高校领导等县（处）级以上党员领导干部的限定。 2、国有企业职工原则上限于持有本企业股权，确有必要的，可持上一级改制企业股权，但不得直接或间接持有本企业所出资各级子公司、参股企业级本集团公司所出资其他企业股权。特殊情况，须经同级国有监管机构批准。 （五）主办券商推荐并持续督导 （六）全国股权转让系统公司要求的其他条件 1、拟挂牌公司所在的行业及公司的竞争优势和发展空间 2、拟挂牌公司的独立性 ①业务独立性 ②资产独立性 ③人员独立性 ④财务独立性 ⑤机构独立性 3、关联交易和同业竞争问题 二、战略投资者的选择 （一）战略投资者的种类及特点 长期关注熟悉行业 资本运作强 资源相对有限 追求短期回报 不提供增值服务 适合对自身发展有信心 目标更清晰 产业资源丰富 早、中、后皆可 目标明确 实力较强 合适中后期 战略投资人 产业投资人 专业领域投资人 财务投资人 二、战略投资者的选择 （二）战略投资者选择目标公司的标准 1、公司的市场潜力及未来上市的可能性； 2、差异化的竞争优势、核心竞争力； 3、公司未来能创造的现金流； 4、公司的商业模式； 5、公司在行业中的地位； 6、公司管理团队； 7、公司内部控制规范； 8、公司经营者的诚信； 9、有无法律纠纷。 （三）引入战略投资者的准备工作 1、编制商业计划书； 2、执行新公司会计准则，规范财务核算； 3、聘请中介机构对公司进行自我评估； （把握公司股权合作的底线） 4、制定未来5年经营预测（现金流）； 5、做好债权债务的梳理工作； 6、做好公司结构重组工作； 7、做好引进战略投资者成本的测算； 8、知晓战略投资者的投资流程。 二、战略投资者的选择 （四）如何选择战略投资者——选择适合自己的投资人 建议管理团队及核心员工认真思考、探讨以下问题： 1、企业现阶段为什么要融资及本次融资的目的（关键问题）； 考察团队对自身行业的认知度、行业地位及对竞争对手的把握、企业未来发展方向及路线执行的思维清晰度。 专业的投资人只相信逻辑和事实。 2、你学会使用投资人资金了吗？ 3、企业需要如何正确的估值？ 4、你知道投资人关心的问题吗？ 5、如何向投资人展现企业价值？ 6、选择最合适自己的合作伙伴 投资人和融资企业就像谈恋爱、选媳妇儿，不同之处是领结婚证前需要先把离婚条款谈好。 三、中介机构的选择 （一）中介机构及其主要职能 财务 顾问 主办 券商 律师事务所 土地评估机构 资产评估机构 会计师事务所 三、中介机构的选择 （一）中介机构及其主要职能 负责协助公司确定重组方案，拟定工作时间表； 负责协调公司完成改制、申请新三板挂牌、国有股审批的申报材料工作； 负责协调公司与各中介机构的协调工作； 负责协调公司与各相关政府主管部门协调沟通； 协助公司寻找合适的战略投资者； 负责协助公司制定可行的股权激励计划。 财 务 顾 问 三、中介机构的选择 （一）中介机构及其主要职能