第四章++商业行经营规制法.pptx

;第一节 商业银行法概述 一、商业银行的概念、性质及职能 （一）商业银行的概念 1.概念。 根据《商业银行法》第二条规定：“是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务等的企业法人” 。 所谓商业银行，是指以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化和股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构，是金融企业的一种。;2.由来。 货币兑换商人银行 3.产生。 1694年英格兰银行的建立标志着现代意义的商业银行的产生。; 4.业务范围。不断扩展，商业银行逐步发展成为一种综合性、多功能的全能银行 。 5.称谓。英美法系：1年起以下的短期信用= 商业银行；1年期以上的中长期信用的=公司。 大陆法系：凡经营金融业务，不分短期信用和长期信用均叫银行。如经营信托业务的金融机构，英美法系：信托公司；大陆法系：信托银行。 ; （二）商业银行的性质 1.商业银行是企业。 2.商业银行是金融企业。 （1）它经营对象是特殊商品-----货币和货币资本，以各种金融资产和金融负债为经营对象。 （2）其利润来源是经营存贷款业务的利息差和中介收入减去必要支出，其利润增加方式通过扩大存贷款业务规模来实现。 （3）普通商品售出后就改变了所有权的归属，而商业银行贷出的货币资本，并未改变所有权，而只是使用权的暂时让渡。 （4）其成立既要符合公司法又要符合商业银行法。 ; 3.商业银行是特殊的金融企业。 （1）与中央银行不同，它不具有金融宏观调控和监管职能，不是国家机关，不具有金融行政管理权。 （2）与政策性银行相比，商业银行不承担国家政策性金融业务，不具有准金融行政管理权。 （3）与信托公司、财务公司、保险公司、证券公司等其他非银行金融机构相比，后者业务范围更狭窄，业务方式更为单一。而商业银行业务更综合，功能更齐全，经营一切零售和批发业务，为顾客提供几乎所有的金融服务。;（三）商业银行的职能 1.信用中介职能。 2.支付中介职能。 3.信用创造职能。 4.金融服务职能。 ;;;;二、业务范围;2、资产业务，是商业银行运??其积聚的货币资金从事各种信用活动的业务，是商业银行取得收益的主要途径。包括发放贷款、进行投资(证券投资、现金资产投资、固定资产投资)、租赁业务、买卖外汇、票据贴现等， ;3、中间业务，或称表外业务。指商业银行并不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。中间业务主要包括办理国内外结算，代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款以及代理保险业务等。 ;(（一）吸收公众存款； （二）发放短期、中期和长期贷款； （三）办理国内外结算； （四）办理票据承兑与贴现； （五）发行金融债券； （六）代理发行、代理兑付、承销政府债券； （七）买卖政府债券、金融债券； (续);（八）从事同业拆借； （九）买卖、代理买卖外汇； （十）从事银行卡业务； （十一）提供信用证服务及担保； （十二）代理收付款项及代理保险业务； （十三）提供保管箱服务； （十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 ;三、经营原则 1、基本经营原则。 （1）四自方针——自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。 （2）在国家产业政策指导下开展业务。 （3）业务往来遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则。 （4）保障存款人利益的原则。 （5）银行独立经营原则。 （6）公平竞争原则。 （7）依法接受银行监管机关监管的原则。; 2、业务经营原则 （1）安全性。 （2）流动性。 （3）盈利性。 四、商业银行的业务管理 （一）资产负债管理 1.资产管理。 银行资产管理又称银行贷款管理、银行资金运用管理，是指银行处理信贷资金营运中各种经济关系、建立完善的运转机制所涉及的基本原则、标准、组织方式和管理方法的总和。 （1）流动性管理和准备金管理。 （2）贷款管理。 （3）投资管理。 ; 2.负债管理。负债管理理论产生于60年代，这一理论的核心思想是将商业银行管理的重点由资产转向负债，主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。 负债管理的目标是为争取流动性大、稳定性强、吸存方式灵活多样的各种存款，以扩充银行的贷款能力，并不断调整负债结构，以短续长、以小聚多、以收益的多重变换来适应资产结构的需要。 ;;;;商业银行法规定，商业银行开展业务，应遵守以下资产负债比例管理的规定： （1）资本充足率不低于8%；（2）存贷款比例指标：贷款余额与存款余额比例不超过75%；（3）流动性资产余额与流动性负债余额比例不低于25%；（4）对同一借款人的借款余额与商业银行资本余额比例不