商行柜台业务、存款业务.ppt

商业银行存款业务 项目4 商业银行存款业务 学习目标 存款是商业银行最基本的业务之一，没有存款就没有贷款，也就没有银行。而存款业务也是银行柜员最常办理的业务，因此，通过本项目的学习，要使同学们熟悉和掌握： 1、存款的分类和特征； 2、各项存款业务的办理流程和操作要点； 3、存款的记息和存款的挂失。 知识导入 一、业务释义： 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 知识导入 二、存款的分类 模块1 单位存款业务 主要内容： 任务1 单位活期存款 任务2 单位定期存款 任务3 单位通知存款 任务4 单位协定存款 任务1 单位活期存款 一、业务释义： 单位活期存款是指商业银行吸收企业、事业、机关、部队、社会团体及其他经济实体存入的可随时取用的存款。 单位银行结算账户是单位客户在银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。单位结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 单位活期存款的特点： ??? ?1.存取款灵活方便，自由支配。 ???? 2.适用于单位日常收支和存放暂时闲置的资金需要。 3.活期利息收入且无需缴纳利息收入所得税。 任务1 单位活期存款 二、主要业务规定： 1.金融机构对单位活期存款实行帐户管理。 2.单位活期存款每季末月20日按计提日利率计提利息。 3.单位存款按实际存入的款项入账，银行不予垫款。 任务1 单位活期存款 三、学习活动：开户 任务2 单位定期存款 一、业务释义： 单位定期存款是指商业银行吸收客户单位长期闲置资金并约定提取期限，到期支付本息的一种存款。 二、主要业务规定： 1.单位定期存款的起存金额为1万元，多存不限，通常采用一本通账户管理。 2.单位定期存款的期限分为三个月、半年、一年、两年、三年、五年六个档次。 3.单位定期存款按存入日利率计提，计提日为每季末月20日。 4.单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。 5.存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 任务3 单位通知存款 一、业务释义： 单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款形式。 任务3 单位通知存款 二、主要业务规定： 存入时： 1.人民币最低起存金额50万元，最低支取金额10万元。外币最低起存与最低支取金额均为50万美元或等值外币。 2.通知存款为记名式存款，存款凭证须注明“一天通知存款“或”七天通知存款“字样。 3.通知存款存入时，存单或存款凭证上不注明存期和利率，金融机构按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。 任务3 单位通知存款 支取时： 1.存款的实际取款网点应与通知时约定的取款网点一致。 2.通知存款部分支取时留存部分高于最低起存金额的，按留存金额、原起存日期、原约定通知存款品种出具新的存款证实书，原证实书收回。留存部分低于起存金额的予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息或根据存款人意愿转为其他存款。 任务3 单位通知存款 三、学习活动 单位通知存款支取时，按下列情况计息： 1.实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息。 2.未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息。 3.已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期利率计息。 4.支取金额超过约定金额的，超过部分按活期利率计息。 5.支取金额不足约定金额的，不足部分按照活期利率计息。 6.支取金额不足最低通知金额的，按活期利率计息。 7.通知存款如已办通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。 任务4 单位协定存款 一、业务释义： 单位协定存款是指开户单位与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定其结算账户需保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度部分的存款按结息日或支取日人行公布的高于活期存款，低于6个月定期存款利率的协定存款利率给付利息