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对交运车间收入成本利润管理的思考 岁月如梭，白驹过隙。我们已经跨入了2012年。回顾过去，总结经验，展望未来，信心满怀。今天，我向大家汇报一下交运车间2011年收入、成本、利润状况和实现2012年收入、成本、利润指标的难、易状况以及在新的一年里，我们应该采取哪些途径去实现这个指标任务。一家之言，一管之见，不到之处，请大家批评指正。 一、2011年交运车间收入、成本、利润状况 2011年交运车间实现总收入3334.41万元、实际发生总成本3505.71万元、实现报表利润-171.3万元。扣除成本分析因素后，完成了矿里对我车间的利润考核指标。具体执行情况如下： 2011年交运车间实现总收67元，比2010年实现总收入03元）多6532162.64元，收入增长比率为124%。这一数据说明：2011年我们的创收任务完成得很好，创收是交运车间完成利润指标的最重要的法宝之一，也是我车间不同于其他兄弟车间的最大特点之一。 2011年交运车间实际发生总成64 元，比2010年实际总成本29元）多3534813.34元，成本增长比率为111%。其中影响成本增长较大的有以下几项： 人工成本增加了1827633.34元，人工成本增加对职工有好处，但对成本的影响太大； 2. 办公费用增加了179949.72元，其中班组建设一项就发生费用92078.63元； 3. 辅助材料增加了1881618.80元，其中汽柴油89万元，机油增加6.8万元，轮胎增加5万元，膨润土原土和碱增加96万元，财务科转给我车间的材料价差对成本的影响也很大（2011年材料价差达91万元）； 4. 保险费用等增加了121336.27元； 5. 劳务费用增加了118594.02元； 2011年交运车间实现报表利润-1712951.97元，比2010年实现利润（-4710301.26元）多2997349.30元。试想一下，我车间成本增加如此之大，如果我们不能增加收入，就不能弥补成本增加的巨大窟窿，利润指标是肯定完不成的。 2011年总收67 元。其组成有： 3334 膨润土收入 496 工程等收入 1608 48.2% 14.89% 运输球团收入 982 29.47% 内部收入 246 7.39% 1、膨润土成品土收入为4964922.60元，占总收入14.89%； 2、拉鄂钢球团运输收入为9826736.80 元（245668.42吨），占总收入29.47%； 3、内部收入2465985.00元（其中汽车收入568818元，汽修收入1897167.00元），占总收入7.39%； 4、其他工程收入和零星收入27元，占总收入48.24%。 2011年总支64 元。其组成有：3506 不可控费用 1897 工程等收入 1608 48% 54.13% 可控费用 1608 45.87% （1）不可控费用10 元，占总支出54.13%； 1. 人工成85元，占总支出42.4%； 2. 劳动保护费179838.40元，占总支出0.5%； 3. 防暑降温及取暖费49328.54元，占总支出0.1%； 4. 折旧费2219905.54元，占总支出6.3%； 5. 大修费1276483.08元，占总支出3.6%； 6. 检验试验费199328.00元，占总支出0.6%； 7. 保险费177894.69元，占总支出0.5%； （2）可控费用54 元，占总支出45.87%； 1. 办公费276111.84元，占总支出0.8%； 2. 电费342158.36元，占总支出1%； 3. 水费34770.00元，占总支出0.1%； 4. 差旅费765559.00元，占总支出2.2%； 5. 辅助材料7485564.40元，占总支出21.4%。2011年辅助材料领用若减去原土、碱、和材料价差为4545024.40元，完成了有关科室下达的计划数4600000元的考核指标，其主要原因是其它材料2011年比2010年还少领用了197929.09元。 2011年领用柴油14640公斤*4.5=65880元；452103.7升*5.5=2486570.35元；41959公斤*6.4= 268537.6元，若把柴油升换算成公斤，则共领用柴油445408.18公斤（2010年领用440499.22公斤）；领用汽油3811公斤*5= 19055元；50732.49升*5.6= 284101.94元，若把汽油升换算成公斤，则共领用汽油41860公斤（2010年领用52463公斤）。计算柴油价差818459元，汽油价差93981元，汽柴