贵州茅台现金流量表分析438.15KB.doc

华 东 交 通 大 学 财务报表分析作业 主题：贵州茅台酒股份有限公司2007年-2010年现金流量表表分析 目录 一、贵州茅台公司简介----------------------------------------3 二、贵州茅台2007---2010年现金流量表------------------------3 三、现金流量表分析-----------------------------------------6 （一）从现金流量方向的构成分析企业财务状况----------------------6 （1）现金流入结构分析------------------------------------6 （2）现金流出结构分析------------------------------------7 （3）现金流入、流出结构比----------------------------------7 （二）各项目现金流量净额与上期对比分析企业财务状况---------------8 （三）具体项目分析----------------------------------------9 (1)将销售商品、提供劳务收到的现金与购进商品、接受劳务付出的现金，与经营活动流入的现金总额进行比较。----------------------------9 (2)收到的其他与经营活动有关的现金与销售商品、提供劳务收到的现金进行比较。----------------------------------------------9 (3)支付给职工以及为职工支付的现金比率-----------------------10 四、现金流量表财务指标分析-----------------------------10 五、综合分析现金流量表----------------------------------11 （一）现金流量趋势分析------------------------------------------11 （二）现金流量项目组合分析表------------------------------------11 一、贵州茅台公司简介 贵州茅台酒股份有限公司是由中国贵州茅台酒厂有限责任公司、贵州茅台酒厂技术开发公司、贵州省轻纺集体工业联社、深圳清华大学研究院、中国食品发酵工业研究所、北京糖业烟酒公司、江苏省糖烟酒总公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司等八家公司共同发起，并经过贵州省人民政府黔府函字（1999）291号文件批准设立的股份有限公司，注册资本为一亿八千五百万元。　　公司主营贵州茅台酒系列产品的生产和销售，同时进行饮料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。 贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量已突破一万吨；43、38、33茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低档消费者的???求；15年、30年、50年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白；在国内独创年代梯级式的产品开发模式。形成了低度、高中低档、极品三大系列70多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。 二、贵州茅台2007---2010年现金流量表 报告期2010-12-312009-12-312008-12-312007-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金14,938,581,885.61 11,756,243,820.83 11,275,230,701.85 7,437,754,281.34 收到的税费返还181,031.15 -- -- -- 收到其他与经营活动有关的现金138,196,684.26185,888,008.21242,355,759.1295,684,682.11经营活动现金流入小计15,076,959,601.0211,942,131,829.0411,517,586,460.977,533,438,963.45购买商品、接受劳务支付的现金1,669,804,222.041,557,075,938.71,214,717,814.831,098,306,968.33支付给职工以及为职工支付的现金1,492,813,443.351,229,305,038.48809,386,845.15623,333,896.62支付的各项税费4,885,737,303.374,160,350,102.493,666,868,792.13,602,532,438.23支付其