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中国银行操作风险现状对策分析 摘要 商业银行在世界经济体系中有着不可或缺、举足轻重的地位。进入21世纪以来，世界经济不断发展，计算机、手机、信息技术迅速普及，加上电子商务也逐步被人们所接受与认可，商业银行的业务种类和经营范围也在不断扩大。随之而来的，是商业银行所面临的来自各方面的风险与日俱增。其中，操作风险而造成的经济财产损失时有发生，有效的控制操作风险成为了商业银行日常管理的重要环节。为此，国内外专家学者逐步重视对操作风险的研究，巴塞尔委员会制定的《巴塞尔新资本协议》和中国银监会发布的《关于加大防范操作风险工作力度的通知》等均表明了人们对商业银行操作风险非常重视。中国银行是我国五大商业银行之一，本文以中国银行为例，结合前人的研究成果，对操作风险作了简单介绍，简要分析中国银行操作风险的现状和出现的问题，并联系国外实际案例，探究有效控制中国银行操作风险的对策方法。 关键词：操作风险 中国银行 原因对策 风险管理 中国银行操作风险现状对策分析 一、绪论 （一）研究背景及意义 众所周知，一直以来，商业银行在全球金融业都有着举足轻重的地位。随着世界经济的不断发展，经济全球化进程的不断加快，各领域的合作发展都愈发离不开商业银行这一纽带。商业银行的经营规模和业务领域亦在不断扩大，加上电子商务的普及和金融衍生产品的创新，商业银行所面临的各项风险尤其是操作风险也与日俱增。近20年，世界范围内各大银行所发生的操作风险事故，引发了人们的广泛关注，也引起了人们的警醒。例如，1995年，英国巴林银行因为金融衍生产品投机失败而破产；2008年，法国兴业银行因交易员欺诈交易而损失49亿欧元。2001年，巴塞尔委员会制定的《巴塞尔新资本协议》，对操作风险的防范提出了诸多要求，如，商业银行需要为此投入一定的资本金等，显示了国际社会对操作风险的高度重视。2005年，中国银监会也发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，说明操作风险也受到了我国金融业的重视。 到目前为止，国际金融界在对商业银行操作风险的管理研究方面已取得了不少成果。而反观我国，由于起步较晚，在理论、制度和实践方面均比较落后。近年来，我国银行业操作风险事故时有发生，并呈上升趋势，中国银行也因此受到了重大损失，对操作风险的管理迫在眉睫。因此，充分吸取国外商业银行在管理操作风险的成功经验，结合我国银行业和中国银行实际，分析我国商业银行操作风险现状、原因及对策，对加强商业银行操作风险的管理，建设稳定健康的金融市场，都大有裨益。 （二）文献综述 国际上研究商业银行操作风险已有十几年的时间。1997年，英国银行家协会（BBA）首次提出了操作风险这一概念；1999年，巴塞尔新资本协议草案的出台提升了操作风险的地位，使其与与信用风险和市场风险等同；2004年，《巴塞尔新资本协议》中新增了《操作风险管理与监管有效措施》，指出了操作风险资本要求的具体的计量方法，并于同年发布《全面风险管理框架》，提出了全面控制风险的一些指导方案。2007年次贷危机后，巴塞尔委员会修订出台了《新巴塞尔协议III》，它总结了近年来的经验教训，并以此为基础改善了对操作风险的管理。2010 年12月，发布《操作风险管理和监督的良好作法》，制定了管理操作风险的11条原则。 我国虽然在研究操作风险方面起步较晚，但也取得了一些成果。 2005年3月28日，中国银行业监督管理委员会下发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，这是在国内首次明确操作风险的概念，指导国内商业银行提高防范操作风险的意识。 2007年5月14 日，银监会正式下发《商业银行操作风险管理指引》，进一步明确了操作风险管理的要求，对银行更有效的防范操作风险加以指导。 巴曙松在2003年出版《巴塞尔新资本协议研究》一书中，对新巴塞尔协议做了详尽的研究，对国际上常用的一些风险控制方法进行了介绍，比较了几种现有的操作风险计量方法。 2003年，樊欣、杨晓光统计了我国商业银行十三年间发生的操作风险事故并作了分析。 2005年，汪建峰在《商业银行操作管理与实务》一书中阐述了商业银行在实物中操作风险存在的主要环节，提出了一些措施和对策。 潘建国、王惠，结合我国商业银行实际，分析了操作风险主流模型的特点及存在的一些缺陷，指出以内控评价为主的基本指标法、标准法以及贝叶斯网络方法是我国商业银行操作风险计量模型的主要选择。 高波在《商业银行操作风险信息披露状况分析及改进》中对操作风险信息披露的现状进行了分析，并提出了五项改进措施。 沈燕在《商业银行操作风险控制的关键控制点研究》中指出了银行各项业务中的主要风险控制点，同时提出了对操作风险控制的对策