银行外汇业务基础操作培训—国际结算操作实务.ppt

国家外汇管理局银行外汇业务基础操作培训 国际结算操作实务 自我简要介绍 高级经济师 CDCS 长期在商业银行从事国际结算、贸易融资实务及管理工作。 负责制定相关制度、编写教材、业务培训工作。 多次赴国外代理行跟班培训及研讨。 多次对商业银行操作人员及中高级管理人员培训，对IBM 研发中心等非商业银行机构人员进行培训。 主要内容 一、国际结算概述 二、国际结算中的票据 三、汇款结算方式 四、托收结算方式 五、信用证结算方式 六、其他结算方式 七、常用贸易术语 一、 国际结算概述 （一）国际结算的概念 （二）国际结算与国际清算的区别 （三）国际结算的种类 （四）国际结算的方式和内容 （五）国际结算的发展 一、 国际结算概述 （一）国际结算的概念 国际结算（International Settlement）是指处于两个国家的当事人因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务。 国际结算与国际贸易的产生、发展、世界市场变化、国际运输、货损保险、电讯传递密不可分。 银行的国际结算业务是指银行根据客户或国外银行的委托，利用本行代理行网络和银行信用，通过银行间资金清算服务，为客户提供清偿其国际间债权债务关系的业务。 一、 国际结算概述 （二）国际结算与国际清算的区别 国际清算（International Clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付引起的债权债务，通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。 国际结算与国际清算密不可分。结算是清算的前提，清算是结算的继续和完成。结算是债权人和债务人通过银行清偿债权债务关系，清算是指银行之间通过清算网络结清债权债务关系。 一切货币收付最终必须在该货币的清算中心清算。 一、 国际结算概述 （三）国际结算的种类 按国际结算产生的原因来划分，可分为贸易结算和非贸易结算。因国际贸易产生的货款跨境交易金额巨大，业务流程复杂，常被成为国际贸易结算。 按照使用结算支付手段的不同划分，可分为现金/货币结算，票据结算，凭单结算，电讯结算。 一、 国际结算概述 (四) 国际结算的方式和内容 国际结算方式：汇款、托收、信用证；保函（备用信用证）、保理、福费廷 国际结算方式的内容： 1.按买卖双方议定的交单与付款方式办理单据与货款对流。 2.银行作为中介人和保证人,正确结清买卖双方的债权债务。 3.银行向买卖双方提供融资便利，即贸易融资。 4.结算方式必需明确具体类别、付款时间、使用货币、所需单据和凭证。 一、国际结算概述 （五）国际结算的发展 1.现金结算发展到非现金结算 2.从商人间的直接结算发展到以银行为中介的转帐结算 3.从“凭货付款”到“凭单付款” 海运提单:货物收据、运输契约和物权单据 交单等于交货，持单等于持有货物的所有权 货物单据化，履约证书化 4.人工结算到电讯结算(electronic data interchange，EDI) 二、 国际结算中的票据 （一） 票据的基本概念 （二） 票据基本类别 汇票、本票、支票  （一）票据的基本概念 指由出票人签发，约定自己或命令他人在一定日期无条件支付确定金额的书面凭证。它是以支付金钱为目的特定凭证。若约定由出票人自己付款的是本票；命令第三者付款的是汇票或支票。 票据的主要特性 流通性----基本特性 ,背书或凭交付进行权利转让 无因性----票据流通不追究产生票据关系的基础原因关系 要式性----强调票据的形式与内容 二、国际结算中的票据 （二）票据基本类别 1.汇票 （1）什么是汇票 （2）汇票的基本要素 （3）汇票的当事人及其责任 （4）汇票的种类 （5）票据基本行为 二、国际结算中的票据 （1）什么是汇票 根据英国《票据法》第3条：汇票是由一人向另一人签发的，要求他在即期或定期或可以确定的将来时间向某人或某指定人或执票来人，无条件支付一定金额的书面命令。 A bill of exchange is an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on d