超市培训手册-商品报废流程.ppt

工作流程培训之 - - * 商品报废流程 * 一、商品报废之定义 ? 报废商品是指销售商品无法再进行销售，并且无法退货之商品。 商品报废原则 1、超过保质期限之商品 2、已变质之商品(多指保存条件较差造成的) 3、无法维修之商品 4、已损毁之商品(指人为故意破坏或鼠虫害造成的) 5、无法销售之商品尽量与厂商退货处理，若无法退货方得以报废处理 6、实际报废数量应小于或等于申请报废数量 7、商品过期是人为因素造成的,应有相关部门负责 8、可降价出售的商品不得报废 9、生鲜或称重商品报废应按实际称重 10、商品报废单上的任何栏位内容都应确实填写(货号,品名,金额,原因)否则不予报废处理. 商品报废原则 查核点： 日常有针对性咨询营运该课哪些厂商的商品不可退换货，不定期至现场抽查营运是否将可以与厂商退换货商品或可以降价处理的商品进行报废。 二、申请报废 1、营运部门认为其商品无法继续销售，并且符合报废原则、达到报废程度，则填写【商品报废单】 2、课长、店长核准后，方可进行报废处理。 3、【商品报废单】上任何栏位内容都应据实填写，否则不予报废处理。 查核点： 1、防损是否对空白的商品报废单进行有效的管控； 2、查核商品报废单是否呈报核准（或职代代签，事后是否补签） 3、商品报废单填写的货号、品名等是否与报废商品相符，单据涂改是否有经办人确认，若有不符，防损是否不予处理。 三、办理报废 1、营运课在获得准予商品报废后，在当日内将商品报废。 2、营运课人员携带报废商品及【商品报废单】从商管出口携出，须会同商管、商管出口防损检查。 3、防损在确认单货相符的同时，还须确认该商品是否达到报废程度，必要时加以破坏，以免他人再予利用，造成困扰，否则不准许该人员将商品带出本公司规定范围。 4、若商管已下班时，报废商品由店值班监督执行，并在【商品报废单】上签名确认。 5、【商品报废单】上任何一个核准栏位无人签名时，防损应拒绝办理报废处理。 6、防损在办理完商品报废后，须在【商品报废单】上签名确认。 三、办理报废 7、报废商品于营运、商管、防损三方签名后，必须共同加以破坏。 8、报废核准权限：便利店300元以内、购物广场店500元以内由店长核准。超过该标准需经总理签字同意后方可报废。 三、办理报废 现场查核： 1、报废现场是否有三方在场即营运、防损、商管（或店值班） 2、报废商品是否按品项分类清楚，是否存在多品项混杂 3、防损是否认真核对报废单核准栏位有相关核准人核准 4、报废商品是否可与厂商退、换货；是否可以降价处理 5、防损是否将报废商品充分报废，是否存在被不法分子携出公司以外的隐患 6、查核是否存在实际报废数量大于申请报废数量，防损仍予以报废的现象 7、报废完毕三方是否及时在单据上签名并注明日期，并两联分开，立即进行库存更正。 四、库存更正 1、商品报废后，防损联防损暂存，申请单位联由营运部门交店长室进行电脑输入，调整商品库存。 2、【商品报废单】视同【商品库存更正单】，无须再另行填写【商品库存更正单】。 3、店长室进行库存更正后，须列印【商品库存更正日报表】与【商品报废单】相核对并整理暂存。 4、店长室与防损所保存之【商品报废单】每周上交财务一次，由财务核对双方单据是否齐全、相符，输入是否正确。 四、库存更正 查核点： 1、报废完毕后，营运是否及时将商品报废单交店长室（可以依据报废单申请者联签收登记表签收日期） 2、次日至信息查核是否及时进行库存更正 3、核对库存更正日报表与报废单数量、货号、品名等是否相符且否整理清楚 4、每日确认是否防损课将报废单上交至店长室 5、核对商品报废单是否齐全 6、每月初至店长室查核店长室是否每月列印【库存更正金额月报表】给店长审阅。 五、报废作业流程常见缺失及查核办法 问题一：核对商品报废单发现丢单，如何查找责任人？ 解　答： 一、两联均遗失： 1、首先可以至商品报废单领单处核对是否被领用，若是，则查核领用人、课别、日期等资料； 2、其次至防损课确认是否该单已使用，是否防损联已交防损课，若无可初步判断营运，仍未使用此单据，双联均是营运丢失。 五、报废作业流程常见缺失及查核办法 问题一：核对商品报废单发现丢单，如何查找责任人？ 解　答： 二、丢失其中一联 1、若在财务发现丢失防损联，则查阅财务与防损的交接表，若防损未交则需再查阅报废区防损员与监控交接本，若报废区防损未交，再查阅营运与报废区防损员交接表就可查出责任人 2、若丢失营运联，类似方法查核 五、报废