对当前银行信贷风险认识及思考.docVIP

对当前银行信贷风险的认识及思考 　　摘要：当前，银行信贷工作坚持风险管理为本的理念。紧密围绕资产质量安全，进一步提升防范风险工作的有效性、针对性和前瞻性，做到既要大力支持经济发展，又要切实防范风险。文章通过分析对当前银行信贷风险的主要表现形式后给出了风险防范对策。 　　关键词：银行信贷 风险 认识 思考 　　中图分类号：F830.5 　　文献标识码：A 　　文章编号：1004-4914(2011)03-191-02 　　 　　当前，银行信贷工作以科学发展观为指导．认真贯彻落实国家宏观调控政策，坚持风险管理为本的理念，紧密围绕资产质量安全，进一步提升防范风险工作的有效性、针对性和前瞻性．做到既要大力支持经济发展。又要切实防范风险。但在实际工作中，也暴露出一些问题。防范和化解信贷风险尤为重要。 　　 　　一、当前银行信贷风险的主要褒现形式 　　 　　1．银行信贷管理的政策性风险。主要是因国家宏观调控政策的实施反映在信贷宏观预测不到位而面临的不良贷款反弹压力，最终表现为信贷风险。 　　2．银行信贷管理的操作性风险。主要是银行信贷管理过程中由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统及外部事件所造成损失的风险。一是未对集团客户进行统一授信。关联变易风险突出。集团客户中的关联企业关系复杂．隐蔽性强，银行缺乏对集团整体经营和资金调度情况的了解，对集团整体授信风险把握不够，对关联交易监督和控制缺位，对其多头授信，多头贷款，从而超过了集团客户承担风险的能力，加剧了银行的信贷风险。某银行对a公司信用等级评定为AA级，最高授信总额45000万元。贷款担保人为b公司和c公司。担保人b公司在该行按集团客户性质评定信用等级为AAA级，b公司最高授信总额65000万元。c公司在该行评定信用等级为AA级。最高授信总额45000万元．b公司与c公司法定代表人均为同一人。a公司法定代表人为b公司法定代表人之子，三企业由b公司法定代袁人直接或间接控制。存在家族性关联关系。但银行来将a、c公司纳入b公司集团客户统一授信管理，这样a、b、c公司单独授信额超过了b公司最高授信总额，超过了集团客户承担风险的能力，加剧了银行的信贷风险。二是贷款集中度风险较为突出。由于集团企业具有行业垄断、大而不倒、政府“兜底”、资信良好、规模庞大、成本低廉、风险较小、收益稳定等优势，成为银行业竞争的“黄金客户”。加之同业竞争激烈和信息不畅．银行多头重复授信垒大户现象明显。某银行最大10户贷款企业，贷款余额占该行总贷款余额的1/4；最大10户企业的不良贷款余额占该行全部不良贷款余额的1/3．远高出全省银行业整体水平。三是贷款发放与项目资本金到住比例不匹配。借款人在一个项目获得银行贷款后，将融入的资金为另一个项目充当资本金，进行滚动开发。随着建设项目增多。项目配套资本金到位压力明显增大。可能存在为绕过项目资本金不足的障碍，以种种途径套取银行资金充当项目资本金的行为，有的项目完全依赖银行信贷资金。部分银行没有对企业项目资本金来源及资本金的使用情况进行有效监督审查，造成企业资本金不实，承载贷款能力不足。加大了银行贷款风险，这对银行的后续信贷管理将带来更多的风险隐患。根据银行授信批复要求。贷款要与资本金同比例发放。某银行对e公司发放贷款比例超过资本金到位比例的16％；对d公司发放的贷款比例超过资本金到住比例15％。按规定f公司一期、二期项目资本金合计应为100000万元，f公司项目资本金实际到位金额80000万元，缺口20000万元。四是贷后管理不到位，未严格监督借款人按规定用途使用贷款。银行对贷后资金用途监督不严，造成贷款被挪用。某银行为g公司发放固定资产贷款16700万元，但g公司用贷款支付养老保险费1270万元。某银行为h公司发放流动资金贷款5000万元．h公司用贷款支付到期银行承兑汇票款项778万元。五是贷款风险分类不够准确。银行在信贷管理中对部分贷款的风险分类未严格执行有关分类标准，影响了贷款风险分类的准确度。某银行为i公司发放固定资产贷款12000万元，期限5年，2009年末贷款余额7000万元，该行贷款风险分类为正常类。{公司用贷款支持的某煤矿建设项目2003年3月开工，计划建设期1年。该矿井为超瓦斯矿井，因技术达不到要求而停建，无正常经营收入。同时第二还款来源存在风险。该公司贷款由地处异地的k公司提供担保，该担保企业为亏损企业。由于受地域限制，时担保人情况了解相对滞后，以后年度信贷档案中未见与该银行合作记录。根据银监会《贷款风险分类指引》要求，“次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”的定义该户企业贷款应划为次级类。六是银行风险管理薄弱。违规操作形成风险。主要是由于基层银行机构负