企业利润同比分析审计报告.doc

企业利润同比分析审计报告 财务分析报告 年度情况整体说明， 主要描述内容为： 反映 xx 年度公司取得的经营业绩 ，实现营业收入 元，净利润 亿万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生影响的未确定因素。 公司 xx 年度经营指标完成情况表 项 营业收入 净利润 目 xx 年预算 xx 年实际 完成计划%第一部分 一、总况xx 年度公司财务概况截至 xx 年末，公司资产总额 元，少数股东权益 万元，所有者权益万元，负债总额 万元；万xx 年度公司实现营业收入万元，利润总额 万元。 万元。万元，扣除所得税 万元和少数股东损益 万元，公司净利润 xx 年集团上缴国家各项税金共计 xx 年上缴院国科控股利润 主要财务指标情况： 1、资产负债率 %； 万元。 2、流动比率 3、总资产报酬率 4、净资产收益率%； %； %； %5、国有资产保值增值率 6、其他比率 %。合并数据说明 1、xx 年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数家，与 xx 年度相比，增加了**********公司、*********公司 户。增加原因是： 2、由于会计政策的************方面发生了变化，由原来的 ***************变更为，导致合并报表发生较大变化，具体 为： 第二部分 一、公司经营情况 截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，xx 年度公司 实现营业收入 万元，净利润 万元。 。 报告期内主要经营情况及财务状况分析公司 xx 年度营业收入、净利润构成情况表单位：万元 营业收入 序号 1 2 3 控股公司 金额 公司本部 ****公司 ****公司 比例 金额 比例 净利润 4 5 6 7 8 9****公司 ****公司 ****公司 ****公司 ****公司 ****公司 合并数 公司本部经营情况 1、收入情况 xx 年度公司本部主营业务收入 万元，完成预算指标 %，同比增 100% %长%。 业务为主，共取得收 万元。增加1）xx 年公司本部仍然以 入 万元，占全部收入%，比上年度增加 。的主要原因是 2）xx 年度公司本部第二大收入为 元，占全部收入的 的主要原因是产品，取得收入万%，比上年度增加 。 和万元。增加3）xx 年度公司本部其他收入为 入 万元，占全部收入的，共取得收 万元；增加%，比上年度增加 。的主要原因是 2、成本情况xx 年度公司本部主营业务成本 长率相比高 万元，同比增长%，与收入增 。个百分点。 成本增加 的主要原因是 3、管理费用情况 xx 年度公司本部管理费用支出 元。主要原因是 4、财务费用情况 xx 年财务费用 是 。 5、投资收益情况 1） 2） xx 年度公司投资收益万元，比 xx 年增加万。万元，比 xx 年度增加 万元，主要原因万元，主要构成情况为：xx 年度实际收到上交利润情况 持股企业上缴利润明细表持股公司名称上年度上缴本年度预算本年度实际上缴合计 6、纳税情况 税种 上年度缴纳 本年度缴纳 增长比例合计 说明： 7、现金流量情况 xx 年度本部现金总流入 xx 万元，现金总流出 xx 万元，现金净流入 xx 万元。其中：经营活动的现金净流入 xx 万元，投资活动净流入 xx 万元，筹 资活动现金净流入 xx 万元。 控股公司经营情况 1、*********公司 *********公司合并营业收入 算指标的 %和 %。 万元，净利润 万元，分别完成预原因分析：********公司销售收入持续稳定增加，但由于主 要是原材料上涨幅度过大，年度净利润同比有较大 下降，加上 2、********公司 *********公司 xx 年进一步调整公司业务结构， 突出重点发展 业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。 全年销售收入 业务产品销售收入 费用合计 出 万元； 公司经营净利润 3、**********公司 公司财务状况 截至 xx 年末， 公司合并报表资产总额 少数股东权益 万元，所有者权益 万元。 万元， 负债总额 万元， 万元， 同比增长 %， 超额完成年度预算的 %。 万元， 同比增长 万元，占总收入 %， 其中公司主营 %，同比增长 类 %。公司成本 主 原因的影响，净利润同比减少了 万元。万元，同比增长%，低于收入增长率，比预算减少支 附件5、 财务分析报告 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映xx年度公司取得的经营业绩，实现营业收入 亿元，净利润 万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生影响的未确定因素。 公司xx年度经营指标完成情况表 第一部分