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交易风险与内部控制 主讲人：梁国财 导论： 风险控制—投资得以成功的基石 何为风险控制？即市场出现与交易者预期不一致走势时，如何减小或避免损失。 风险控制的三个最重要方法： 交易如狩猎 在金融市场里的行为模式和狩猎有极其相似的地方，一个优秀的操盘手和猎手有着共同的特性。 仓位管理 复合头寸：初始仓位→第一次加仓→第二次加仓…… 当市场走势不及预期时如何调整仓位？ ——减仓或清仓离场…… 最后，彻底清算手中仓位 止损控制 顺势交易 （1）重要的移动平均线法 （2）重要的趋势线法 （3）K线形态分析法 . . . . . . 心理因素 交易成败的重要因素—多大程度地规避交易者本身的贪婪、恐惧、期望等心理因素？ 交易是个心理游戏，就像高空游戏一样，地面上骑自行车大家没有任何压力，但高空骑自行车你敢吗？如果系上保险绳呢？ 如何给你的交易也系上保险绳？ 认识你自己 如何最大可能地规避贪婪、恐惧、期望等负面心理对交易的干扰？ 原理归元： 通过构建有效的内部控制制度控制交易风险 实用理论： 有效内部控制系统的特点 案例感悟： 有效内部控制系统都需要具备以下特点： 1 具有竞争性的、可靠的、有道德职员 2 责任的分配 3 适当授权 4 职权分离 5 内部和外部审计 6 文件和账簿 7 电子和计算机的控制 8 其它控制 1 具有竞争性的、可靠的、有道德 职员 提供高薪 培训和在工作中进行指导 轮换 2 责任的分配 不忽视重要责任 每一名员工都会承担一定的责任 3 适当授权 有关于核准程序的明文规定 任何与规定政策相偏离的行为都需要适当授权 感悟一下： 在大额交易的授权 大学里，低年级的学生如果想选高年级的课程，也要经过大学的系主任的批准 4 职权分离 管理者将交易的职权在两个或多个人?（部门）之间分配 交易授权与相关资产保管 交易和清算 交易和会计 讲讲 将交易的职权在两人之间进行分配的好处？ 5 内部和外部审计 审计是指对公司的财务报表、会计系统、内部控制、和产生以上各项的会计账簿所进行的检查 辩辩 内部和外部审计的优缺点？ 6 文件和账簿 企业的文件和账簿各不相同，包括原始凭证，会计日记账、分类账和总账。。 7 电子和计算机的控制 将内部控制转移到编写计算机程序的人身上，所有对会计人员适用的控制同样适用于程序编写员 8 其它控制 强制假期和轮换工作 项目实训 法国兴业银行 谢 谢！