农村信用社法人客户信用等级评定及风险额度控制操作规范演示文稿.ppt

二、经营状况 1、所处行业及发展状况。 2、业务情况。该公司是以**、**为主的企业。该公司成立以来，先后投资**公司、**公司等，积极开拓市场。经过几年发展，现该公司拥有****，经营规模发展到*****；销售收入连续三年稳定增加，2008年实现收入***万元，实现利润***万元，经营规模、企业实力逐渐提升。公司主导产品*****，市场占有率**，年生产能力***，年销售**，销售网络***。预期市场前景***。 公司发展规划：***。未来三年投资计划。 三、信用状况。 1、自身信用状况 经过人民银行信贷咨询系统查询，结合我们对**公司实地调查的情况，该公司贷款余额共计**万元，其中：⑴在交行**支行贷款余额**万元，担保方式**，未到期，不欠息。⑵在建行**支行贷款余额**万元，担保方式**，未到期，不欠息。该公司对外担保共计**万元，其中：⑴在中行**支行为***公司提供保证担保贷款**万元，未到期，不欠息。⑵在**行**支行为**公司提供抵押担保贷款**万元，抵押物为****，未到期，不欠息。 2、关联企业信用状况 其关联企业**公司，注册资本**万元，经人民银行征信系统查询，该公司借款**万元，是在**行，担保方式**，担保人**。形态**。 对外担保**万元：是为**公司在**行，担保方式**，形态。 四、财务状况分析 我们对该公司出具的，并由**会计师事务所有限责任公司审计的资产负债表、利润表、现金流量表进行分析，结合该公司经营情况，认为所提供的财务报表数据真实可信。 1、偿债能力指标分析 。2、获利能力指标分析。 3、经营管理指标分析。4、发展能力和潜力分析。 5、…………….. 该公司审计报表中，应收、应付、预付、预收账款、存货、固定资产、无形资产、长短期投资、借款、实收资本、资本公积具体情况…….,增加原因…… 根据企业连续三年的财务指标分析：该公司资产负债结构合理，流动比率和速动比率较低，是由于该公司固定资产主要是*****，占据了总资产的较大比例；企业现金流充裕，债务偿还能较强；总资产报酬率、销售利润率、销售净利率、主营业务利润率保持平稳，表明该公司获利能力较强，盈利水平稳定；该公司经营管理指标保持稳定，表明其管理到位，管理水平较高；其固定资产净值率较高，表明该公司发展前景较好、潜力较大。 五、本次拟申请贷款情况。 本次拟申请贷款**万元，用途为**，担保方式为***。 六、客户评级指标分析 以客户2009年度财务报表为测算依据，结合客户所处行业及业务经营状况，采用**信用等级测评模型，通过信贷资产风险管理系统进行测算，该客户经营管理指标项合计得分*分；行业风险指标项合计得分*分；业务经营能力指标项合计得分*分；财务情况指标合计得分*分；无限定性指标项；不使用信用等级修正指标。 综上可得该客户信用等级测评指标合计得分***分。 七、综合评价和信用风险评定结果。 该公司2008年12月31日总资产为**万元，总负债为**万元，行业系数1.0，信用等级系数1.1，基层联社级别系数1.0，农村信用社贷款余额**万元，或有负债余额**万元，已抵押和已质押资产余额**万元，风险控制比率**%。采用资产负债表模型测算法进行信用风险额度测算，得出该客户信用风险额度为**万元。 四、法人客户信用风险评定的：“十审十看” 4.1、审查上报材料，看资料是否齐全完善； 4.2、审查法定代表人，看能力、人品是否称职，是否有劣迹行为； 4.3、审查资质，看证照、手续是否齐备； 4.4、审查开户，看是否在信用社开立结算账户； 4.5、审查盈利，看第一还款来源是否充足； 4.6、审查信用状况，看是否存在不良贷款； 4.7、审查存量贷款，看是否存在多头贷款、关联企业贷款，是否提出整合方案？ 4.8、审查财务报表，看数据反映是否真实，是否经过审计，财务指标是否合理； 4.9、审查评级模板，看模版使用是否准确； 4.10、审查风险额度，看额度计算是否准确。 谢 谢 大 家 * A级客户：生产经营符合国家产业政策，管理层素质较好，各类信用记录较好；经营性现金净流量基本充足；违约风险中低，发展前景一般，具有一定的偿债能力，对信用社的业务发展有一定价值。 BBB级客户：客户信用一般，管理层难以改变经营困境，经营和财务管理存在重大缺陷；经营实力和财务实力严重削弱，现金流量衰减；偿债能力明显削弱，发展前景较差，具有一定风险。 BB级客户：客户信用较差，管理层已失去经营管理能力，经营和财务管理存在严重缺陷；客户所在行业、产品或技术不符合国家环保政策、产业政策或银行信贷政策准入标准；偿债能力严重损害，不具备发展前景，有违约损失风险。 B级客户：客户信用很差，管理层已失去经营管理能力，经营和财务管理极其严重缺陷；客户所在行业、产品或技