上海现代环境工程技术股份有限公司防范大股东及关联方-中国证监会.PDFVIP

上海现代环境工程技术股份有限公司 防范大股东及关联方占用公司资金专项制度 第 一章 总则 “第 一条 为 了加 强和规 范上海现代环境工程技术股份有 限公 司 (以下简称 ” 公司 )的 资金管理 ,建立 防止大股 东及关联方 占用公司资金 的长效机制, 杜绝大股 东及关联方资金 占用行为 的发生 ,保护公司 、股 东及其他利益相关人 的合法权益 ,根据 《 “ ” 中华人 民共和 国公司法》 (以下简称 《 公 司法》)、 《 中华 人 民共和 国证券 、 法》 《 上海现代环境工程技术股份有 限公司章程》(以下简称 “ ” 公 司章程 )的有关规定 ,制定本制度 。 第二条 本制度所称 资金 占用包括经营性资金 占用和非经营性 资金 占用 。 经营性资金 占用是指大股 东及其关联方通过采购 、销售等生产经营环节 的 关联交易产生 的资金 占用 。 非经营性资金 占用是指合并范围内各公司为大股东及其 附属企业垫付 的工 资 、福利 、保 险 、广告费用和其他支 出 ;代大股 东及其 附属企业偿还债务而支 付 的资金 ;有偿或无偿 、直接或 间接拆借给大股 东及其 附属企业 的资金 ;为大 股东及其 附属企业承担担保 责任而形成 的债权 ;其他在没有商品和劳务对价情 况下提供给大股 东及其 附属企业使用 的资金 。 第三条 公司大股 东应严格依法行使 出资人 的权利 ,对公司和公司股 东负有 诚信义务 ,不得通过 资金 占用等方式损害公司利益和股 东的合法权益 。 第 四条 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度 ,公司大股 东及关 联方与纳入合并会计报表范 围的子公司之 间的资金往来参照本制度执行 。 第二章 防范大股东及关联方 占用资金的责任和措施 第五条 公司董事、监事和高级管理人员应按照国家相关法律 、法规 、规范 性文件 以及公司章程的有关规定勤勉尽职履行职责,维护公司资金安全 。 第六条 公司董事长和控股子公司董事长 (或执行董事)、 总经理为防止资 金 占用 、资金 占用清欠工作的第一责任人 。公司财务总监和负责公司与大股东 及其他关联方业务和资金往来的人员,是公司 止 防 大股东及关联方资金 占用的 “ ” 责任人 (以下统称 相关责任人 )。 公司在与大股东及其他关联方发生业务和资金往来时,应严格监控资金流 向,防止资金被 占用 。相关责任人应禁止大股东及其他关联方非经营性 占用公 司的资金。 第七条 大股东及其他关联方与公司之间 生经 发 营性资金往来,包括按正常 商业条款发生的采购商品、接受劳务资金支付,支付借款利息以及资产收购对 价等时,应严格按公司决策程序履行审批手续。 第八条 总经理负责公司 日常资金管理工作,财 总 务 监对总经理负责,协助 总经理加强对公司财务过程的控制,负 责监控大股东及关联方与公司的资金 、 业务往来 。 第九条 公司财务部作为 金