数据集中系统核心业务培训材料之一-系统业务总体架构.ppt

数据集中系统 数据集中系统采用核心——前置——前端三级技术架构，实现以账务数据为主体的全行核心业务数据的集中处理。 数据集中系统下帐务集中方式 核心业务数据的集中处理 信息处理在周边系统，帐务处理在数据集中系统（简称DCC） 帐务处理在外围系统，以总帐形式进入DCC系统（或通过总帐传输并表）。 业务总体框架 数据集中系统的帐务组织 数据集中系统的资金清算架构 数据集中系统的运行流程 数据集中系统的风险控制体系 帐务组织体系 会计核算体制 会计机构管理 会计账务组织 会计核算体制 会计核算体制 会计核算体制关注点 系统会计机构管理 机构设置原则 机构类型 机构类型 机构级次 机构业务处理权限 会计机构管理模型 会计账务组织 本外币一体化的集中会计核算 账本设置 账务体系内部关系? 本外币一体化的集中会计核算 根据本外币统一会计核算制度，将本外币公司业务、本外币储蓄业务、银行卡业务在系统中整合，实现本外币一体化的集中会计核算。 账本设置 按一级分行为单位设置总账。 一级分行所辖的二级分行以及二级分行所辖的支行或营业机构，可按机构级别分别生成二级分行及支行或营业机构的科目汇总数据。 以营业机构为单位设置明细账、登记簿 柜员为单位设置库存现金尾箱登记簿、重要单证登记簿 账务体系内部关系 会计科目 采用“一级会计科目+二级会计科目+明细账户”的架构； 会计科目结构： 4-2 会计科目及属性统一由总行管理、维护 会计账户 客户明细账：存款明细账、贷款明细账 内部明细账：销账式明细账、非销账式明细账、外汇买卖明细帐 活期存款明细账户结构 定期一本通明细账户结构 贷款明细账户结构 销账式明细账户结构 会计账号 客户明细账账号 内部明细账账号 客户明细账账号 本外币对公存贷款业务客户明细账账号20位： 省行号＋币别＋自定义+账号种类＋顺序号＋校验位 （3位）（2位）（6位）（2位） （6位） （1位） 自定义（6位）含义： 人民币账号用于区分开户营业机构，可由分行根据需要以机构号或交换号形式体现 外币账号前4位用于区分开户营业机构，后2位根据账户属性作钞汇鉴别使用 客户明细账账号/卡号 本外币储蓄业务存折账号仍按现有规则 （19位） 本外币银行卡业务中储蓄卡、 IC卡的客户卡号仍按现有规则 （19位） 本外币银行卡业务中的客户卡号（除储蓄卡、IC卡）仍按现有规则 （16位） 内部明细账账号 内部明细账账号（28位）编排规则： 账别＋币种＋机构代码＋科目号+识别码＋顺序号 （1位）（2位） （9位） （6位）（2位） （6位） 内部明细账账号 标准账户账号中序号规则： 机构类账户，开在一、二级分行的序号为机构号的后六位。开在总行的一级分行的头寸户序号为机构号的前六位。 凭证类账户，第一位“1”表示在库户，“0”表示在用户，“3”表示在途户；第二位为“0”，后四位采用凭证代码区分凭证种类。 交换类账户，交换所号（2位）+顺序号（4位）。 内部明细账账号 非标准账户账号中序号规则： 各一级分行可在总行指定的科目内开立账户序号不作规定，分区段序号的第1位以“9”或“8”开头，。各一级分行可在该行范围内统一制定标准，用于规范内部账户的核算和统计工作。 交易流水 系统对每一笔业务自动编号，存放于主机。它包括以交 易驱动方式产生的流水和以会计分录方式产生的流水。 交易驱动方式产生的流水号是以一笔交易所产生的一套或多套会计分录为一个编号。 会计分录方式产生的流水号是一笔交易所产生的每一条会计分录为一个编号。 资金清算架构 通存通兑资金清算 汇划资金清算 交换资金清算 龙网资金清算 重要客户系统资金清算 证券系统资金清算 通存通兑资金清算 本外币资金清算遵循统一的清算方式 通过对营业机构级别以及对应管辖机构的设置体现资金清算关系 联机处理通存通兑业务时实时记录目标账号的账务 日终根据账户机构以及对应的管辖机构级别依据资金清算关系由核心系统在批处理时进行资金清算 在核算主体行之上（含核算主体行）范围内上下级机构之间使用系统内往来科目，同一管辖机构中的平级机构之间使用内部往来。 汇划资金清算 清算的业务范围：通过总行清算系统、通过人行现代化支付系统、通过直联方式与人行天地对接系统处理的汇划业务。 汇划联机处理流程：由营业机构发起交易，经一级分行/二级分行的汇出联行机构联机编押后直接向清算系统/天地对接系统发送；异地汇入资金则由各联行机构接收，联机（或手工）核押后自动入账。 汇划资金清算 通过对汇出联行机构、前置机管理机构以及汇划资金清算记账行的设置满足各途径业务的处理要求。 汇出联行机构作为业务处理过程中的记账行； 前置机管理机构作为核心系统与相应周边系统之间的