全面预算管理绩效考评方案(调整).doc

化学工业公司2016年全面预算管理 绩效考评方案(讨论稿) 目的 为完善全面预算管理体系，加强全面预算指标控制、执行与奖惩管理，切实增强员工成本管理意识，从根本上保障全面预算管理工作落实到实处、落实到基层。 二、适用范围 适用于化学工业公司全体员工(不含计件工：包装工、装卸工) 三、考评周期、内容以及标准 1.以月度为考评周期对产量、质量、成本、运转率进行考评。 2.各项可控费用考评以月度为单位进行考评，年底一次性进行兑现。 3.产量、质量、成本考评参照化工事业部组织绩效考评办法及有关规定制订。 4.以全面预算管理指标作为考评依据。 四、机构及职能 全面预算管理委员会作为公司全面预算工作的最高管理机构，全面负责预算绩效考评管理工作，包括绩效考评方案的审核和批准、指标调整、绩效结果的审核和批准。 综合部、财务部、生产部作为预算管理委员会的绩效考评执行机构，负责预算指标的确定、预算指标对标、指标考评、指标分析、考评结果落实、以及考评方案制订等，负责绩效考评日常管理工作。 预算考评管理 (一)费用项目、考评办法及管控模式 部门 类型 管控项目 管控办法、考评办法 各部门 通用 办公费 限值管理 不允许超出定额 固定电话费 节超管理 节超10%以内不进行奖励和考核，超出部分由责任部门承担 劳保用品 节超管理 不允许超出定额 项目 管控部门 模式 邮寄费 综合部 定值控制 差旅费 综合部 事前审批，定值控制 招待费 综合部 事前审批，定值控制 低值易耗品 综合部 定值控制 印刷费 综合部 事前审批，定值控制 广告、宣传费 综合部 事前审批，定值控制 维修费、修理费 综合部、设备部 事前审批 耗材费 综合部 事前审批，定值控制 小车费 综合部 事前审批，定值控制 职能部门 机物料 综合部 定值控制 管控办法及流程1.需提前计划审批的费用范围：小车费、招待费、差旅费、福利费、广告费、耗材费、低值易耗品和职能部门的机物料消耗等项费用。计划流程：部门费用专员申请--部门负责人签字—综合部审核—财务部审核。按照限额管理，超支不报的原则。2.其它类费用管控制流程办法（1）邮寄费、维修费用计划流程：部门费用专员申请--部门负责人签字—财务计划审核。3.各部门费用专员根据实际领用情况，每天需做好各项费用的手工台账并做分析。  序号 部门 考评目标主体 项目 考评标准及办法 人员类别 绩效比例(工资总额)/奖惩金额 1 合成氨分厂 合成氨 产量 产量每提高或降低1%，奖励或考核绩效金额的5%,以此类推奖惩比例值至达到绩效金额的70%-150% 厂长 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 成本 成本节超率每降低（升高）X%，奖励（考核）成本绩效基数节超率的3倍，以此类推直至奖罚比例达到70%-150%。 厂长 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 2 尿素分厂 尿素 产量 产量每提高或降低1%，奖励或考核绩效金额的5%,以此类推奖惩比例值至达到绩效金额的70%-150% 厂长 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 成本 成本节超率每降低（升高）X%，奖励（考核）成本绩效基数节超率的3倍，以此类推直至奖罚比例达到70%-150%。 厂长 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 3 公用工程 脱盐水 脱盐水产量 脱盐水产量以合成、尿素实际需求量为准，每低于实际需求量1%，考核绩效金额的5% 主任 10% 工程师 10% 班组长 10% 操作工 10% 脱盐水成本 成本节超率每降低（升高）X%，奖励（考核）成本绩效基数节超率的3倍，以此类推直至奖罚比例达到70%-150%。 主任 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 合成氨产量 产量每提高或降低1%，奖励或考核绩效金额的5%,以此类推奖惩比例值至达到绩效金额的70%-150% 主任 15% 工程师 12% 班组长 10% 操作工 10% 4 电气车间 合成、尿素 合成产量 产量每提高或降低1%，奖励或考核绩效金额的5%,以此类推奖惩比例值至达到绩效金额的70%-150% 主任 12% 工程师 10% 班组长 8% 操作工 8% 合成成本 成本节超率每降低（升高）X%，奖励（考核）成本绩效基数节超