中国农业银行人民币个人贷款定价模型及定价测算模板使用说明.docx

中国农业银行人民币个人贷款定价模型及定价测算模板使用说明一、定价模型原理、计算公式及指标（一）模型原理定价模型的基本原理是成本加成法，本质上是一笔贷款各项成本因素的加总，是从保本的角度来计算法人贷款定价的底线，测算结果是全面覆盖资金成本、管理成本、风险成本（预期损失）、经济资本成本（非预期损失）、税负成本和其他成本（调节系数项）之后的底线水平，以该水平进行贷款定价将保证该笔贷款在覆盖各项风险和成本的前提下，获得最低经济资本回报要求的收益水平。 在保证保本收益的基础上，通过设置经济资本回报率调节系数，可满足各分行差异化定价测算要求，以此来指导客户经理积极与客户议价，合理提高定价水平与收益。（二）计算公式和计算指标1、关于贷款测算利率贷款测算利率=[（资金成本+管理成本+风险成本+各项贷款定价调节系数之和）（1-所得税）+经济资本成本]/[（1-营业税）（1-所得税）] 各项贷款调节系数之和=再定价方式调节系数+结息周期调节系数+抵质押率调节系数+收入偿债比调节系数+资产负债率调节系数+信用纪录调节系数-中间业务收入调节系数-金融资产调节系数2、关于预期经济资本回报率（RAROC）考虑所得税因素，税前利润为正时，预期经济资本回报率（RAROC）=[申请利率*（1-营业税）+中间业务收入贡献率-资金成本-管理成本-风险成本]*（1-所得税）/经济资本系数税前利润为负时，预期经济资本回报率（RAROC）=[申请利率*（1-营业税）+中间业务收入贡献率-资金成本-管理成本-风险成本]/经济资本系数其中，中间业务收入贡献率等同于中间业务收入调节系数。3、关于预期经济增加值（EVA）考虑所得税因素，税前利润为正时，预期经济增加值（EVA）=新增贷款金额*贷款期限*{[申请利率*（1-营业税）+中间业务收入贡献率-资金成本-管理成本-风险成本]*（1-所得税）-经济资本成本}税前利润为负时，预期经济增加值（EVA）=新增贷款金额*贷款期限*[申请利率*（1-营业税）+中间业务收入贡献率-资金成本-管理成本-风险成本-经济资本成本]其中，EVA是指整个贷款期内的EVA，考虑了期限因素。在计算EVA时，最低经济资本回报率要求统一设定为15%。二、定价测算模板主要成本项取值说明测算模板以定价模型为基础开发，主要成本项包括资金成本、管理成本、风险成本、经济资本成本和税负成本，具体取值方法如下：资金成本。资金成本取值于总行贷款FTP参数表。管理成本。贷款管理成本=贷款分摊成本/贷款平均余额。其中：贷款分摊成本取值于财务会计部管理会计系统，与区域、产品相关，总行端模板取值细化到一级分行，分行端模板取值可进一步细化至二级分行；成本分摊金额数值按年更新。贷款平均余额为上一年度贷款的日均余额数，取值于管理会计系统，总行端和分行端模板分别取值其分摊成本所对应贷款平均余额。（三）风险成本风险成本=客户违约率（PD）*违约损失率（LGD）。其中：PD与产品类型、客户信用评分和担保方式相关，取值于我行零售内部评级法体系下客户信用评分，数值由总行风险管理部提供。客户评分区间与PD值产品评分区间（PD池）抵质押方式PD值个人消费贷款　　[0,582]抵押、质押0.580%[583,611]抵押、质押0.360%[612,631]抵押、质押0.240%[632,643]抵押、质押0.190%[644,1000]抵押、质押0.140%　信用、保证0.490%个人助业贷款　　　[0,481]抵押、质押6.280%[482,495]抵押、质押2.870%[496,505]抵押、质押1.750%[506,519]抵押、质押1.170%[520,1000]抵押、质押0.670%　信用、保证1.130%LGD与客户贷款所采用的抵质押担保方式有关，取值标准由总行确定，对于混合抵质押担保方式，应选用LGD值相对较高的担保方式分类进行定价测算。根据风险缓释程度的大小，定价测算模板抵质押担保方式分成四类并分别赋值，具体对应关系详见下表。风险缓释分类取值与C3对应关系表担保方式LGD取值质押0.05 抵押0.35 保证0.40 信用0.45 （四）经济资本成本经济资本成本=经济资本系数*最低经济资本回报率要求。其中：经济资本系数以系数表方式取值，与客户信用评分和LGD值相关，具体取值参见下表：个人消费贷款经济资本系数表　LGDPDLGD≤30.19% 30.19%＜LGD≤49.42%49.42%＜LGDPD≤0.36%1.84%2.00%2.50%0.36%＜PD≤0.91%2.08%3.41%4.27%0.91%＜PD≤7.40%6.33%10.36%12.98%7.40%＜PD13.25%21.70%27.18%个人生产经营贷款经济资本系数表LGDPDLGD≤21.97% 21.97%＜L