博迈特硼合金股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业股份转让系统.PDF

博迈特硼合金股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 中国证券业监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公 司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者 的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此 变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-1 博迈特硼合金股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者关注以下风险及重大事项： 一、公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完善的内部管理 制度。但是，由于股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，新 的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中如不能进一步 理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。 二、大股东控制风险 自然人股东李力先生持有公司135,000,000 股股票，持有公司82.5688%的股权； 李新鹏先生持有公司 15,000,000 股股票，持有公司9.1743%的股权；二人为父子关 系，共同持有公司91.7431% 的股权。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司 法人治理结构健全，但仍然存在控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或 间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若 本公司控股股东和实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等 进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定的风险。 三、市场竞争风险 当前我国从事硼铁合金生产的企业数量有限，现阶段该行业企业保持较高的盈 利水平，但随着近几年国家对该行业下游行业中的永磁材料、非晶带材等行业的政 策扶持，市场对硼铁产品的需求将会大幅增长，可能会吸引其它投资者进入硼铁合 金行业，从而加剧行业竞争，最终影响公司的盈利水平。 四、技术人员短缺风险 硼铁合金的研发、生产涉及到材料、冶炼、电气等诸多专业领域，是一个跨越 多学科的行业，具有知识密集和技术密集的特点。国内高等院校普遍没有为硼铁冶 炼技术专设的专业，人才培养基本依靠企业自身，经验丰富的高端技术人才较为稀 缺。目前公司的核心技术掌握在少数技术人员手中，但随着公司生产规模的不断扩 大，对掌握技术人员的需求也在增加。如果公司不能在短期内快速培养或招募经验 1-1-2 博迈特硼合金股份有限公司 公开转让说明书 丰富的技术人员，将对公司正常发展造成不利影响。 五、毛利率下降的风险 报告期内，公司产品的毛利率较高，2016 年 1-9 月、2015 年度和2014 年度的毛 利率分别为27.67%、31.32%和30.29% 。但公司目前正在积极准备扩大产能，一旦公司 的两个子公司正式投入生产，供给量的提高必将在一定程度上缓解当前供小于求的市场， 从而导致产品价格降低，公司将面临产品毛利率下降的风险。 六、应收账款回收的风险 2016 年9 月末、2015 年末和2014 年末，公司应收账款余额分别为27,381,462.82 元、20,678,390.49 元和22,494,080.16 元，占同期营业收入的比例分别为28.08%、16.50% 和16.34%，报告期内公司应收账款占比呈上升态势。其中，1 年以上账龄的应收账款占 应收账款的比例分别为7.22%、4.76% 、0，虽然1 年以上账龄的应收账款占比较小，应 收账款质量较高，