第11章_商业银行业务演示文稿.ppt

* 河北金融学院 * （一）现金资产 现金资产是商业银行资产中流动性最强的资金，是商业银行的一级准备金，其特点是高流动性和非盈利性。商业银行的现金资产主要有库存现金、法定存款准备金、超额存款准备金、同业存款等。这些资产有较强的流动性，但收益较低，有的甚至没有收益。现金资产的高流动性实际上是以低收益的代价获取的。在商业银行经营过程中，现金资产应保持在一个合理的规模水平。 * 河北金融学院 * 现金资产的职能 1、满足流动性需求 2、满足法定存款准备金的要求 3、同业清算：商业银行可以用现金来支付同城票据交换和异地资金清算的差额。 4、同业支付：主要是商业银行用现金向提供代理服务的商业银行支付手续费和服务费。 * 河北金融学院 * 现金资产的种类 1、库存现金：即商业银行保存在业务库中的现金。 2、法定存款准备金，存放在中央银行账户。 3、在中央银行的一般性存款：主要用于日常现金提取和银行间转账结算。 4、存放同业存款：是商业银行在其他金融机构的存款，其目的主要是获取利息收益或支付代理业务费用。 5、在途资金：是商业银行因客户支票收付引起的向其他商业银行应收的支票款项，又称托收中现金。 * 河北金融学院 * 现金资产的需求： 1、客户提取现金 2、客户贷款后对现金的要求 3、偿还中央银行贷款和拆借资金 4、支付税金 5、对投资者分配利润 * 河北金融学院 * 现金资产的供给： 1、吸收新的存款 2、收回贷款 3、从中央银行借款和从同业拆入资金 4、出售银行资产 5、营业收入和投资收益 * 河北金融学院 * （二）贷款 1、按贷款使用期限划分 ：短期贷款、中长期贷款。按照我国的《贷款通则》规定，短期贷款是指贷款期限1年以内的贷款。中期贷款，是指贷款期在1年以上5年以下的贷款。长期贷款是指贷款期限在5年以上的贷款。 2、按贷款信用程度划分：信用贷款、担保贷款（保证、抵押、质押）、贴现贷款。 3、按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款、分期偿还贷款。 * 河北金融学院 * 4、按贷款使用的质量划分 ：正常贷款、不良贷款。其中不良贷款一般称“一逾两呆”。 5、按贷款的风险程度划分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。 正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注贷款：尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或抵押，也肯定要造成较大损失。 损失贷款：在采取了所有可能的措施后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 * 河北金融学院 * 美国 香港 匈牙利 正常 0-1.5 0 0 关注 5-10 2 0-10 次级 20-35 25 11-30 可疑 50-75 75 31-70 损失 100 100 71-100 专项呆帐准备金计提比例参考值（%） * 河北金融学院 * 贷款程序 （一）贷款申请 （二）贷前调查 （三）贷款审批 （四）签订合同（是否设定担保、抵押或质押） （五）贷款发放 （六）贷后检查（贷款质量评估） （七）贷款收回 * 河北金融学院 * 信贷业务操作流程 1、贷前调查 3、贷款审批 2、贷款审查 4、贷款发放 5、贷后管理 借款人的品质 借款人的能力 借款人的现金流 借款人的抵押 借款人的经济环境 银行对贷款的控制 调查资料 调查方式 调查内容 调查报告 行长、授权的副