中国建设银行信贷业务手册III-7 不良信贷资产经营管理.doc

第七章 不良信贷资产的经营管理 7.1概述 7.1.1定义 不良信贷资产是指建设银行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。不良信贷资产的经营管理是指对不良信贷资产进行专门的催收、处置和盘活的行为。 7.1.2对象 不良信贷资产经营管理的对象主要是表内、外信贷业务形成的次级、可疑及损失类不良贷款（垫款）。 7.1.3基本原则 1.合规性原则。在不良信贷资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及建设银行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。 2.效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。 3.创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代股份份制商业银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。 7．2日常管理 7.2.1档案管理 参照本手册第三篇第八章《信贷档案管理》。 7.2.2资产检查 参照本手册第三篇第五章《信贷资产检查》。 7.2.3台帐管理 7.2.3.1管理要求 不良资产经营管理部门应指定专人按户分笔负责台帐的建立和管理。 7.2.3.2台帐要素 主要登记借款人名称、贷款本金及利息、贷款种类、贷款日期、担保方式、抵（质）押物、诉讼时效、贷款风险分类、清收情况等项内容。 7.2.4诉讼时效管理 7.2.4.1管理要求 1.不良资产经营管理部门应指定专人负责诉讼时效日常管理。 2.每笔不良信贷资产的诉讼时效到期日前30个工作日，应完成诉讼时效的中断，并按规定进行反馈和登记。 3.管理部门（岗位）要定期对诉讼时效中断情况进行监督检查。 7.2.4.2 中断诉讼时效的方法 1.向债务人、保证人发送《贷款催收通知书》（取得回执《贷款催收通知书》《贷款催收通知书》《贷款催收通知书》法律手段追索是指法律规定，通过采取诉讼、申请支付令、申请债务人破产还债等，保全资产债权债权人行使代位权的必要费用，由债务人负担。撤销事由之日起一年内行使。申请支付令 符合下列条件的，可以向有管辖权的基层人民法院申请支付令 2.请求给付的是金钱或汇票、本票、支票以及股票、债券、国库券、可转让的存单等有价证券； 3.请求给付的金钱或有价证券已经到期且数目确定； 4.银行没有对等给付义务，即银行对借款人没有先行给付或同时给付的义务； 5.支付令能够送达借款人。 7.3.1.4申请债务人破产还债 申请债务人破产还债是指建设银行在债务人无法清偿或逃废债务时，向法院申请债务人破产还债，法院对债务人的总财产进行公开强制执行，使包括建设银行在内的全体债权人获得公平受偿的一项法律手段。 7.4 贷款重组 7.4.1概述 7.4.1.1定义 贷款重组是指建设银行通过与有关各方协商，对贷款各项要素的重新组合。重组中如需发放新的贷款按有关规定办理。 7.4.1.2分类 1.没有债权损失的贷款重组 没有债权损失的贷款重组不涉及债权豁免，主要有：变更借款人、调整担保方式、借新还旧等。 2.发生债权损失的贷款重组 发生债权损失的贷款重组涉及债权豁免，主要有：减免表外利息、计划内兼并重组项目的债务减免、上报国务院特批债权豁免等。 7.4.2重组方式 贷款重组的方式可以是单一的，即只变更贷款任意一项要素的重组；也可以是组合的，即变更贷款两项以上要素的重组。后一种重组是前一种重组的组合。 7.4.2.1变更借款人 变更借款人是指银行为降低贷款风险，对借款主体变更的一种贷款重组。 1.适用条件 （1）企业发生合并、分立，形成新的法人，需重新落实建设银行债权的； （2）企业无力偿还银行债务，第三方提出愿为其清偿债务，需变更借款人的； （3）建设银行为保全资产，要求借款人的关联企业、主管单位等承担债务，需变更借款人的。 （4）其他原因需变更借款人的。 2.操作程序 （1）撰写报告 ①借款人基本情况、经营状况、财务状况； ②贷款基本情况，如贷款本息余额、贷款风险分类、损失率及其它风险因素分析； ③现已出现的问题及原因； ④已采取的保全措施； ⑤拟办理变更借款的品种、币种、金额、期限以及担保情况； ⑥拟变更借款人的基本情况、经营状况、财务状况； ⑦变更借款人后，担保落实情况； ⑧变更的借款人经济效益预测，还本付息能力预测； ⑨第三方愿承担债务的证明材料。 （2）审批 经办部门应认真审核上述变更借款人专题报告，进行综合分析，如认为基本符合条件，按有关审批程序和权限审批。 （3）签署协议 重组方案经批准后，与有关各方签订债务承担协议、债务转移协议或新的借款合同、担保合同，也可要求新债务人、保证人出具承担债务及履行担保义务的承诺。签订的具体文本根据项目