第十七章 信用和保证保险.ppt

第十七章 信用和保证保险 学习目标： 1、明确信用保险与保证保险的特征以及两者的区别。 2、理解信用保险与保证保险业务的内容 。 第一节 信用保险 一、信用保险概述 （一）概念 信用保险是以信用交易中债务人的信用作为保险标的，在债务人未能如约履行债务清偿而使债权人遭受经济损失时，由保险人向债权人提供风险保障的一种保险。 （二）产生 商品运动过程中使用价值的让渡和价值实现的分离是信用风险产生的必要条件；商品生产的盲目性是信用风险产生的充分条件 （三）信用保险的作用 1.有利于保证企业生产经营活动的稳定发展 （1）信用保险能够有效地保证企业持续经营 （2）投保信用保险有利于帮助企业提高自身的风险管理能力 （3）信用保险为企业融资提供了便利 2.有利于促进商品交易的健康发展 3.有利于促进出口产业政策的有效实施 （四）信用保险与债务担保的区别 债务担保是债务关系的一部分；信用保险是独立于原债务关系的新下独立的法律关系 担保是债务人或第三人向债权人承担的义务，风险仍由债权人承担；信用保险风险转移给了保险人 担保中，担保费用由债务人承担，信用保险中保费由债权人承担。如果债务人不能偿还债务，保险人可以追偿。 （五）信用保险的分类 1.根据保险标的性质的不同 （1）商业信用保险 （2）银行信用保险 （3）国家信用保险 2.根据保险标的所处地理位置的不同 （1）国内信用保险 （2）出口信用保险 二、国内信用保险 （一）贷款信用保险 是以银行或其他金融机构对企业信用放款所承载的债务人信用为保险标的的保险。 贷款人（银行等金融机构）为投保人和被保险人，对贷出的款项具有全额保险利益，当企业无法归还贷款时，可以从保险人那里得到补偿。保险人赔付后，获得代为追偿权。 费率厘定应考虑利率、借款人资信、能力、贷款期限和用途、所处的经济地区等 （二）赊销信用保险 （三）预付信用保险 （四）个人贷款信用保险 三、出口信用保险 是以出口贸易中，外国买方的信用为保险标的或海外投资中，借款人的信用为保险标的的信用保险。 （一）特点 1.不以盈利作为经营的主要目标 2.风险高，控制难度大 3.政府参与的程度高 （二）种类 1.根据信用期限的长短 （1）短期出口信用保险 支付货款信用期不超过180天，适用于大批量、重复性出口的初级产品和消费性工业制成品。 通常强调被保险人必须在本国注册，按全部营业额投保，及时向保险人申报出口情况等 经协商有时也可承包信用期延长至365天的出口贸易 （2）中长期出口信用保险 承保信用期在180天以上的出口贸易的保险。一般适用于大型资本性货物，如飞机、船舶、成套设备等的出口，也可承保海外工程承包和技术服务项目的费用结算的收汇风险。 2.根据保险责任的起讫时间不同 （1）出运前信用保险 承保出口贸易合同签字后，出口商在支付了产品设计、制造、运输等费用后，由于国外买方的政治风险和商业风险所致损失的风险。它开始于贸易合同生效之日，终止于货物运出之时。 （2）出运后出口信用保险 开始于货物出运日，止于保险合同终止之时。 3.根据贸易活动项下使用银行融资方式的不同 （1）买方出口信贷保险 买方使用银行贷款 （2）卖方出口信贷保险 卖方使用银行贷款 4.根据承保方式的不同 综合保单出口信用保险、特别保单出口信用保险、选择保单出口信用保险 5.其他分类（见P265） （三）出口信用保险的经营原则 1.买方信用限额申请原则 出口商根据保险条款的规定，为其对特定国外买家的信用销售向出口信用保险公司申请买方信用限额。 买方信用限额是保险人向出口商支付赔款的最高限额。 买方信用限额可循环使用 被保险人自行掌握的信用限额由保险人核定，适用于任何国家的任何买方。 2.买方风险控制原则 保险公司要控制因买方信用风险而带来的损失 3.赔款等待期原则 在被保险人提出索赔申请，并按照保险条款的规定提交有关损失已发生的证明文件后，保险人不立即定损核赔，而是等待一段时间后再做处理。 中国出口信用保险公司概况 中国出口信用保险公司（简称“中国信保”）是我国惟一承办政策性信用保险业务的金融机构，2001年12月18日成立，资本来源为出口信用保险风险基金，由国家财政预算安排。目前，中国信保已形成由14个分公司、8个营业管理部和22个办事处组成的覆盖全国的服务网络，并在英国伦敦设有代表处。 ?? 中国信保的主要任务是积极配合国家外交、外贸、产业、财政和金融等政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障，并在出口融资、信息咨询和应收账款管理等方面为企业提供快捷、便利的服务。 中国信保的主要产品包括：短期出口信用保险、国内贸易信用保险、中长期出口信用保险、