首钢总公司拟资产置换及认购股份项目资产评估报告书.pdf

首钢总公司拟资产置换及认购股份项目 资 产 评 估 报 告 书 天兴评报字（2012）第703号 （第1册，共1册） 北京天健兴业资产评估有限公司 二〇一二年十二月二十六 日 首钢总公司拟资产置换及认购股份项目资产评估报告 首钢总公司拟资产置换及认购股份项目 资产评估报告书 目 录 注册资产评估师声明 2 资产评估报告书摘要 1 资产评估报告书 5 一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况 5 二、评估目的 12 三、评估对象和评估范围 13 四、价值类型及其定义 14 五、评估基准日 14 六、评估依据 15 七、评估方法 18 八、评估程序实施过程和情况 31 九、评估假设 32 十、评估结论 34 十一、特别事项的说明 34 十二、评估报告的使用限制说明 38 十三、评估报告提出日期 39 资产评估报告书附件 41 首钢总公司拟资产置换及认购股份项目资产评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本次资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则， 恪守独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈 述的内容是客观的，并对评估报告的合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产负债清单是由委托方、被评估单位申报并经其签章 确认；提供必要资料保证所提供资料的真实性、合法性、完整性和恰当使用评估 报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其涉及资产进行现场调查；我们已对 评估对象及其涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其涉及资 产法律权属资料进行查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托 方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中的假设和限定 条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、 特别事项说明及其对评估结论的影响。 首钢总公司拟资产置换及认购股份项目资产评估报告 第1页 首钢总公司拟资产置换及认购股份项目 资产评估报告书摘要 天兴评报字（2012）第 703 号 北京天健兴业资产评估有限公司接受首钢总公司的委托，根据有关法律、法 规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，对首钢总公司拟 进行资产置换及认购股份之经济行为而涉及的河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 （以下简称“首钢迁钢公司”）的资产与负债，按照必要的评估程序执行评估业 务，对其在 2012 年 6 月 30 日的市场价值做出了公允反映。 现将资产评估情况报告如下： 一、评估目的 根据国务院批复的《北京市城市总体规划（2004 －2020 ）》及国家发改委《关 于首钢实施搬迁、结构调整和环境治理方案的批复》中“加快实施首钢等地区的 传统工业搬迁及产业结构调整”，“2010 年底首钢北京石景山区冶炼、热轧能力 全部停产”的要求，依据《首钢总公司与北京首钢股份有限公司关于重大资产置 换及发行股份购买资产协议》，首钢总公司拟与首钢股份进行资产置换及认购首 钢股份发行的股份，特委托我公司对该经济行为所涉及的资产、负债进行评估， 为委托方提供价值参考依据。 二、评估对象：首钢迁钢公司于评估基准日的资产及负债。 三、评估范围：首钢迁钢公司评估基准日总资产账面价值 4,961,196.55 万元， 总负债 3,154,739.06 万元，净资产 1,806,457.49 万元。评估范围账面价值已经 过评估专项审计，并出具了审计报告。 评