浙江温岭农村合作银行风险管理制度.doc

安阳市商业银行风险监控报告方案 为了增强安阳市商业银行（以下简称本行）防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律法规及本行有关制度的规定，制定本行风险管理报告方案（以下简称本方案）。 风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理方法，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。 一、风险管理的目标 本行面临的主要风险有信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险、声誉风险等。 信用风险指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。信用风险管理的目标是通过将信用风险限制在可以接受的范围内而获得最高的风险调整收益。 操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件给我行造成损失的风险。 流动性风险是指银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。 二、风险管理的组织体系 本行设风险管理委员会，风险管理委员会对高级管理层负责，对全行风险管理工作进行统一指导和协调，具体工作由风险管理部牵头组织。根据我行实际情况，我行主要从以下风险点进行重点管理，并在相应职能部门设立风险监控岗位，主要负责本部门业务的风险监测、记录、报告等工作，职能部门的风险监控人员对本部门领导负责，同时定期向风险管理部报送风险信息，并接受风险管理部业务指导、检查和监督。 设立风险监控岗的职能部门： 授信管理部：信用风险 计划财务部：流动性风险 金融市场部：市场风险 综合管理部：声誉风险 科技信息部：信息系统风险 会计结算部：前台人员操作风险 三、风险管理的范围 风险管理的范围涵盖各个层级的业务单位和各类型的风险。将信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险、声誉风险等不同类型的风险纳入到统一的风险管理范围，各业务部门要根据所管理风险的类型，制定相适应的风险管理流程。 五、风险监控指标 指标类别 一级指标 二级指标 指标值 风险水平 流动性风险 1.流动性比例 大于等于25% 2.核心负债依存度 大于等于60% 3.流动性缺口率 大于等于-10% 信用风险 4. 不良资产率 4.1不良贷款率 小于等于4% 小于等于5% 5.单一集团客户授信集中度 5.1单一客户贷款集中度 小于等于15% 小于等于10% 6.全部关联度 小于等于50% 市场风险 8.利率风险敏感度 操作风险 9.操作风险损失率 风险迁徙 正常类贷款 10.正常贷款迁徙率 10.1正常类贷款迁徙率 10.2关注类贷款迁徙率 不良贷款 11.不良贷款迁徙率 11.1次级贷款迁徙率 11.2可疑贷款迁徙率 风险抵补 盈利能力 12.成本收入比 小于等于35% 13.资产利润率 大于等于0.6% 14.资本利润率 大于等于11% 准备金充足程度 15. 资产损失准备充足率 15.1贷款准备充足率 大于100% 大于100% 资本充足程度 16. 资本充足率 16.1核心资本充足率 大于等于8% 大于等于4% 计划财务部主要负责对流动性风险及风险抵补能力进行计量、监测计划财务部、授信管理部 （三）市场风险??? 监测利率风险敏感度、可供出售和交易类资产基点价值、交易利率总敞口基点价值等市场风险指标，交易利率总敞口基点价值等市场风险指标，通过资金业务年度授权和设定具体指标对期限较长的债券资产进行控制，加强交易账户利率风险管理。 六、风险监控的重点（一）政策。本行战略角色定位以“服务地方经济、服务中小企业、 服务城市居民”为宗旨和经营方向。要重视国家宏观经济发展和产业政策调整的分析和研究，降低因政策面或宏观经济变化对各产业（贷款客户的行业、发展对象）的负面影响。 （二）法律。法律风险是本行面临的一种商业风险，法律风险可能造成经济损失。法律风险的原因通常包括违反有关法律法规、合同违约、侵权（例如知识产权）、怠于行使自身法律权利等。法律风险会给自身带来严重的后果；法律风险在事前是可防可控的。法律顾问注重事前防范和事中控制，而律师则是事后诉讼。法律风险可以通过强化法人法律治理来控制。具备充足的内部和外部法律专业人员以及其他