收入审核控制制度.doc

制 度: 收入审核控制制度 编 号: FC—PP—010 目 的: 加强内部账务管理与前厅账单审核管理，特制订此程序。 执行程序: 1、收受房费的规定 1）收受全日房费 原则上，客人入住后，应从当日中午12点开始至翌日中午12点为止向其收取一天房费。若客人在上午6点之前入住的，视同前日入住收取房费。上午6点以后入住的，应视为当日入住收取房费。但因航班等特殊状况导致客人当日上午5点至6点间入住的，应在前厅主管或以上级别人员许可下，视同当日入住收取房费。其间，授权许可的当值人员须在电脑中客人账户的备注栏中和客人登记单上分别注明原因。 酒店无钟点房销售。若期间由于特殊原因（客人换房、对于客房不满意、临时改变行程等）而未收取房费的，须由前厅部主管以上级别的人员在客人的《接待处通知书》上写明原因并交至财务部审核。 2）加收半日房费 原则上，客人在中午12点之后至18点退房应加收半日房费，但从实际角度考虑，可将客人的退房时间延长至当日下午14点。客人在12点至14点（含）期间退房未向其收取半日房费的，应由前厅部主管或以上级别人员在结账单据上签名确认并写明原因。客人在下午14点至下午18点退房未向其收取半日房费的，应由大堂副理或以上级别人员签名确认并在结账单据上写明原因，前厅经理事后补签字。此规定不适用于团队客人（不含自行延住客人）及订单上另注明特殊要求的商务、会议散客。 按酒店的常规，客人于当日下午18：00以后退房的（不包括日用房）应收全天的房费。但在前厅经理或以上级别的人员签字允许的情况下，可将退房时间酌情延长至当晚20点，期间可只向客人加收半天的房费。前厅经理不在，可由大堂副理代签，前厅经理事后补签字。 2、设立账户规定 设立日结工作账户（假房账号），用于为非住店客人挂帐，但为确保此账户不产生坏帐，余额应永远为零，并由前台主管每天下班前进行查对。具体设立的账户：现金账户、信用卡账户、其它结账方式账户（以上账户仅仅用于挂当日能结算清楚的零散费用，如非住店客人当日结算的用车、购酒店内用品等费用）。 2）设立非日结工作账户（假房账号），用于在宾馆工作账户中为已预付定金非住店客人挂帐，但为确保此账户不产生坏帐，应由前台主管每天下班前进行查对，若客人已结清账务，应及时关闭此账号。 团队、会议主单中设立的团队、会议的主账号，用于团队、会议客人挂帐，但为确保此账户不产生坏账，应由前台主管每天下班前进行查对，若客人已结清账务，应及时关闭此账号。 3、关于前台退房查房个别项目收帐的处理规定 1） 客房小酒吧的账务处理 a.为了尽量避免前台在退房时，漏收或少收客人的客房小酒吧的消费，减少酒店的日常损失，前台收银应在报房务中心查房，并等客房服务员回复前台后，方可放行。但本着服务至上的原则，客房部应将退房的查房时间控制在两至三分钟之内，这样既可以给客房服务员有足够的时间查房，也不会让客人退房时，等待时间过长。对于类似VIP级的熟客，可在免查房的情况下，让客人先行结账。 若客人因飞机航班等特殊原因拒绝等待，前厅收银人员先询问客人是否有用过客房内的各消费项目，根据客人所说的项目录入客人的账单中，并请客人签名确认。最终和客房部核对金额后，如发生少收的话，可由大堂经理签字做调整，并写明原因即可。 b.凡客人拒付的费用，应请客人及大堂经理或以上级别人员在调帐表中签名，确认拒付的准确金额。 c.若是因为前厅部相关人员或是客房服务员的个人原因而漏收或少收，则应由相应责任人自行做出赔偿。 2） 物品的损坏或遗失的账务处理 当退房查房时，客房服务员查房时发现房内物品有损坏或遗失，提出应由客人来承担该笔赔偿费用。如发生客人拒付，必须由大堂经理或以上级别的人员同意免去该笔费用，并签字说明。 4、临时挂账的处理规定 客人因特殊原因当天暂时不能结账的，前厅收银员在（大堂经理或以上级别人员）授权的情况下，可暂时将该笔费用临时挂账，但为避免坏帐的产生，挂账时间不能超过三天。其中，授权人员须在电脑的相应账号中录入姓名。超过三天的，由相关人员负责追回。核数人员将每天对临时挂账情况进行跟踪清查。客人押金仍有余额，暂时无法到店结账的，经前厅部主管许可后，可直接变更为临时挂帐处理。 5、错帐冲账的处理规定 电脑冲账只限用于抵冲当天发生的，并且是在当日电脑过日前，同一操作人员错误的电脑入账。若是要抵冲电脑自动过日后的错账，只能用调整的功能(即只能调账)，并且一定要有大堂经理或以上级别的人员在已调整的账单上签字批准并注明原因。 6、信用卡的退款规定 由于酒店方面的原因而造成在客人的信用卡中多收款，并无法直接在EDC机上取消交易的，收银员应填写信用卡手工单，用红字冲正，并附上正确的