第五章 财产保险精算.ppt

第五章 财产保险精算 一、财产保险费率的厘定 二、财产保险的准备金 三、偿付能力 一、财产保险费率的厘定 （一）财产保险费率概述 （二）纯费率的确定 （三）附加费率的确定 （一）财产保险费率概述 1．保险费率（Insurance Rate）：简称“费率”是保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的比例，通常用百分率（%）或千分率（‰）来表示。 2．保险费率的构成 （1）纯费率（Net Rate）又称“基础费率”或“净费率”。是保险人根据各类标的在某种危险情况下，一定时期内的损失概率计算出来的用于赔偿支出与建立保险赔偿基金的费率。 （2）附加费率（additional rate），是一定时期内保险人业务经营费用支出及预定利润的总数和保险金额之间的比例。 （二）纯费率的确定 1．保额损失率的确定 2．稳定系数 3．附加均方差。 1．保额损失率 （1）保额损失率的确定 （2）保额损失率的保险含义 （3）平均保额损失率的计算 （1）保额损失率 就是保险赔偿金额（赔款）与承保责任金额（保险金额）之比。 如：某项保险业务保险金额总计3亿元，在保险期内共支付赔款60万元，则该业务的保额损失率为：保额损失率=60万元/3亿元=2‰ 也就是说，发生的保险事故中每1000元保险财产要损失2元。 （2）保额损失率的保险含义 假使我们规定纯费率为保额损失率2‰，那么收取的纯保费如下式所算：纯保费=保险金额×纯费率，按上例：纯保费=3亿元×2‰=60（万元） 这样收取的纯保险费恰好足以支付赔款。根据大数法则，如果上述数据是以往长期的、大量的统计资料得出的，这样的保额损失率将接近于损失概率，我们可以用它来确定该项业务的纯费率。 （3）平均保额损失率的计算 ①平均保额损失率：将各个年份的保额损失率加总后除以有关年份，就得到一个平均保额损失率。例：某公司过去十年某项业务各年保额损失率统计如下： % 1981为6.1；1982为5.7； 1983为5.4； 1984为6.4； 1985为5.8； 1986为6.3； 1987为6.0；1988为6.2；1989为5.9；1990为6.2 那么利用平均计算公式： 即该公司十年平均保额损失率为： X=1/10(6.1‰+5.7‰+5.4‰+6.4‰+5.8‰+6.3‰+6‰+6.2‰+5.9‰+6.2‰)=6‰ ②“各个年份”的选择要“适当”。 第一，必须有足够的年份，至少不低于5年。 第二，每年的保额损失率必须建立在本年大量统计资料的基础上。 第三，选定的这一组保额损失率必须是稳定的，即没有巨灾（异常）风险出现。 2．稳定系数 （1）稳定系数：是指选定的该组保额损失率的均方差与其算术平均值的比值。用公式： k= σ/ X 其中： σ为均方差： x为算术平均值： （2）稳定系数的数学含义 根据数学原理： a.稳定性系数K值越大，则这组保额损失率的稳定性就越差，即各年保额损失率差别越大，损失赔付情况就越不平衡； b.稳定性系数K越小，则该组保额损失率的稳定性就越好，即各年保额损失率差别就越小，损失赔付情况就越均匀。 3．附加均方差 一般认为，所附加均方差与平均保额损失率之比，以10%-20%为宜。即 10%≤nσ/x ≤20% （三）附加费率的确定 1．附加费率（additional rate）：是一定时期内保险业务经营费用支出和预定利润的总数和保险金额之间的比例。 计算公式： （1）统计资料法：附加费率=附加费用/保险金额× ‰ =保险费× 按保险费提取附加保费的比例/保险金额=保险费率×按保险费提取附加费用的比例 （2）经验法：以纯费率的适当的百分比作为附加费率。这种方法一般适用于新开办险种的费率厘订时使用。 （三）附加费率的确定 2．附加费用主要包括: ①签订新合同的费用：主要包括检查费、宣传费和印刷费等； ②继保费用：主要表现为手续费，以及为收取保费而支付的各种费用、各种税金； ③生存费用：主要包括保险人的办公费用，水电费、员工工资等； ④处理申请保险金的费用：主要包括查勘费、诉讼费用等； ⑤运用保险基金的费用：为运用保险基金所必须开支的费用； ⑥发展费用：包括新险种开发、职工培训等费用 ⑦其它各种合理费用。 二、财产保险的准备金 （一）准备金的概述 （二）未到期责任准备金 （三）未决赔款准备金 （四）总准备金 （一）准备金的概述 1．准备金（reserves）：是指保险人根据政府有关法令的规定或本身的特定需要从保费收入中按期提存一定的资金作为将来某种需要的准备。 2．准备金的种类： （1）法定准备金 （Statutory reserves）：是指保险企业根据国家有关法令规定必须