企业信用管理叶陈毅第八章节企业资信调查.ppt

第八章 企业资信调查 8.1 企业资信调查概述 8.2 企业资信调查的特性和作用 8.3 企业资信调查方式 8.4 企业资信调查内容和结论 [案例分析题] 警惕招商引资中的骗局 名言导读 知彼知己，百战不殆。攻其不备，出其不意。致人而不至于人。 —— 孙膑《孙武兵法》 [本章学习目标] 通过本章学习，你应当： 1．了解国内外企业资信调查发展状况； 2． 明确加强企业资信调查的重要性； 3． 理解企业资信调查的特性与作用； 4． 掌握企业资信调查的方式与主要内容，为后续 章节学习奠定基础。 8.1 企业资信调查概述 “资信”这个词在中国大陆出现大约是在20世纪80年代末，一般认为，“资”者，指资金、资质及声望、地位的意思；“信”者，则是诚实、信用的意思。“资信”就是资质、信用之意。 欧美国家的著名信用机构 美国邓百氏集团(Dun Bradstreet Corp．)是世界上历史最久(150年)且规模最大(年产值20亿美元)的企业资信调查类信用管理公司。它拥有8万员工，在世界上几乎所有国家设有共300多个分公司或办事机构。邓百氏企业数据库包含约6000万份全球企业动态档案信息，可及时向所需者提供企业资信调查报告。邓百氏编码是国际标准化组织接受的企业编码。 美国TU(Trans Union)，Equifax和英国益百氏(Experian)则是世界上最大的3家消费者个人信用局，主要服务于北美和欧洲。它们经历一百多年的由单一服务到信用报告、信用评级、管理咨询和保险信用服务等多功能的综合性服务，以及民营企业市场化的整合和发展。其中每个信用局都拥有2亿消费者信用档案，可及时提供消费者个人的信用报告及评级评分。 企业资信调查的时机 与客户第一次往来交易时 定期调查 客户要求扩大交易额度或改变交易方式时 订单出现异常现象时 客户状态异常时 我国企业资信调查工作进展缓慢的原因 1．我国尚未建立起企业信用体系。 2．我国会计制度存在漏洞、财务报表缺乏真实性，审计工 作形同虚设，影响了企业进行资信调查的积极性。 3．信用数据封锁。 4．行业自律不足，执业技术规范不统一。 5．金融机构信息不畅，银行之间资信交换不畅，经常出现一家企业同时在多家银行抵押相同房产取得贷款或在一家银行欠下巨额债务，而又可在其他银行顺利贷款的事情出现。 资信调查中应注意的问题 1．资信调查工作是一项持续不断的工作，资料必须不断收集、不断更新。 2．资信调查是一个企业合理、正当的行为和要求，必要时应该向对方直接索取资料。 3．收集资料的信用管理人员态度须和蔼可亲。 4．要保守机密。不随意泄露客户的商业信息。 5．工作人员勤奋好学。 6．认清调查工作的艰苦性。 7．不要向受信企业轻率发表个人意见。 8.2 企业资信调查的特性和作用 企业资信调查的特性： 真实性 综合性 前瞻性 合作性 机密性 差别性 企业资信调查的作用 消极性作用 积极性作用 1．资信工作可以提高社会道德水准。 2．活跃金融。 3．活跃商业贸易活动。 8.3 企业资信调查方式 资信调查的分类 按资信调查的地域划分 1．国内资信调查：是针对国内的被调查对象所做的资信调查。 2．国际资信调查：委托人和被调查对象不在同一国家，调查工作跨越国境。 按资信调查的对象划分 1．个人资信调查：调查的对象为个人，内容通常包括其出身、经历、资历、—般信誉等项。 2．企业资信调查：是对个别工商企业所做的资信调查。企业资信调查广泛应用于企业间的交易中。 3．产业资信调查：是对每一生产机构就其行业状况、动态、供需趋势、将来展望等所做的行业调查，形式类似与市场调查。 4．财产资信调查：对个人或企业就其所拥有的财产及配置情况所做的资信调查，主要用于财务分析。 按资信调查的目的划分 1．授信资信调查； 2．交易资信调查； 3．投资资信调查； 4．聘雇资信调查； 5．婚姻资信调查； 6．管理资信调查。 按资信调查的方式划分 1．直接资信调查：也称实地调查，即采用直接访问及勘察被调查对象的手段，正面了解其信用状态。 2．间接资信调查：也称侧面调查。即用迂回方式，由第三者获取对资信调查对象有关信用资料的方法。 3．联合资信调查：共同授信人或债权人以同一对象联