调查报告撰写中的问题及思考.ppt

南京分行风险管理部 提纲 信贷调查质量的现状和问题 信贷调查报告撰写中的关注点 一、信贷调查质量的现状和问题 行业分析、企业基本情况资料运用陈旧； 资料来源驳杂，拼凑痕迹较重；材料打架，说法矛盾；缺乏信息的过滤筛选、核实更新。 大处糊涂，小处呆板； 未按不同授信品种使用不同报告格式；具体细节上运用机械，不能根据贷款的实际情况在报告中反映重要内容。 　　 一、信贷调查质量的现状和问题 浮光掠影，对企业实际经营情况未能充分揭示； 对于经营模式、上下游客户及结算方式、重要财务科目的变动原因、关联企业情况等重要内容缺乏深入了解。 表扬信特点明显，缺乏客观性、冷静性 只求业务快速通过，照搬企业总结，存在夸大其词、分析片面、避重就轻情况；风险点分析不按数据说话，与前面的行业分析、财务分析缺乏关联性；风控措施缺少针对性。 续授信业务报告质量下降 文字分析不更新，未充分揭示最近年度经营变化情况；申报增量授信未能有效说明增加授信的合理性 授信需求测算问题 流动资金贷款需求未作测算，或测算的依据不准、测算结果与授信方案不一致。。 信息内容混乱、分析没有层次、没有依据 公司合并信息和母公司信息混为一体，不同时间点的信息混为一体，信息不衔接，财务分析没有针对性。 财务分析，调查报告数据与报表数据不符，分析结论与数据、指标不符。 二、信贷调查报告撰写的关注点 根据授信品种，分别使用不同调查报告格式 一般授信类（流动资金贷款、综合授信） 项目贷款类（工业项目、基础设施项目） 房地产开发贷款类（含经营性物业贷款） 送审业务概况 送审业务概况 第二章　　申请人情况分析 一、申请人的基本情况 1.成立时间： (参照营业执照上成立日期，同时注明经营期限以及营业执照的有效期限)关注点：注意执照时间与单位前身的成立时间（沿革情况）的区别。 2.法定代表人： （参照营业执照上的法定代表人名称，如是境外人士请注明国籍） 3.注册资本： （写清金额、币种和实际到位的金额，若未全额到位，需写明法定的最后到位日和剩余部分预计何时到位） 4、注册场所：　 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 评估管理层的考虑因素 1、? 年龄、教育程度、职业经历、专业水平、健康状况 2、? 过去的经营绩效与可能的趋势 3、? 长期发展的眼光、战略、企业策划和实际行动 4、? 面对竞争压力及法律环境变化的应变能力 5、? 经营者对营运风险的看法及应对措施 6、? 业务预测及预算控制能力 7、? 授权程度及管理层的形成 8、? 组织、士气及新员工的招聘与培训 9、? 职业经理人团队或家族经营模式形态 10、公共关系与社会责任 例证： 借款申请人及其母公司为家族式管理向现代企业制度管理过渡的大型企业，先天存在股权单一、所有权与经营权不分的情况，近年来集团扩张较快，投资门类增多，经营战线拉长，管理人能否在人力资源、资金周转、产品生产、市场营销等方面实施有效、稳定的管理，尚待持续关注。 忌：某某同志是一位管理经验丰富、经济眼光锐利、始终站在改革前沿、高瞻远瞩的现代企业家。 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 例证一： 根据上表，可分析该企业退出哪些行业，增进了哪些行业经营，主营业务对销售、利润的贡献度及变化情况。注意点：经营内容与授信品种的匹配性 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 例证：某政府平台企业的行业分析 某区位于某市东郊，是该市中心城区之一，地处该市交通、商贸、金融、信息、文化娱乐最密集的地区。全区面积为25平方公里，常住人口40万。区界为： 东起某地，西至某地，南接某地，北接某地。 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 财务分析的注意点： 1、如是集团客户，重点展开分析借款实体情况，对合并情况作大的方面揭示。 2、注意送审报表与报告采用的报表数据的一致性。 3、注意历年数据之间的可比较性。 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 第二章　　申请人情况分析 注意点： 1、要有时间点； 2、注意与提供的报表数据及贷款卡信息的匹配性。对不一致的地方进行解释。 第三章　授信合理性、安全性、效益性分析 第三章　授信合理性、安全性、效益性分析 关于综合授信的表述方法 建议可采用以下格式：申报某某有限公司综合授信额度××万元，授信期限一年，授信品种为⑴银行承兑汇票××万元，保证金比例不低于××%或等额定期存单质押