汽车4S店的售后主管年度规划.ppt

目标 措施 目标 措施 目标 措施 目标 措施 目标 措施 目标 措施 措施 措施 措施 措施 措施 措施 措施 通过互相沟通分解目标 ● 目标的分解 目标的制定 1. 概念及含义 (1)营业额 售后服务部门的营业额是来自顾客的“公司外营业额” 和来自公司内部自己发生的“公司内营业额”的“合计”。 营业额、费用与利润的关系 (1)营业额 公司外营业额 公司内营业额 1.?定期保养, (一般修理、年检保养等) 2.?钣金、喷漆 3.保修维修（保修产品） 4.?零部件、油脂类等零散销售 5.其他收费（如管理费等） ?? 1.??新车维护（PDI） ?? 2.?? 二手车的整理性维修 ?? 3.? 公司用车的保养、维修 ?? 4. 其它（促销等的维修） ?????? 售后服务部门的营业额 营业额、费用与利润的关系 1. 概念及含义 (1)营业额 营业额 = 公司内外维修营业额 + 零散零部件销售额 + 保修维修营业额 + 手续费等 营业成本 = 用于维修的零部件、油脂类的成本 + 外协加工成本 + 零散零部件销售成本 营业额、费用与利润的关系 1. 概念及含义 经费（费用） 经营费用 及一般 管理费用 营业费用 人事费 工资、奖金、津贴、劳保福利费等 经营费用…宣传广告费用、财务费用等 设备费用…工具器具费用、场地租金、 折旧、设施维护费等 管理费用…交通差旅费用、通信费用、 水暖电费用.图书费用、 交际费用、杂费费用 营业额、费用与利润的关系 1. 概念及含义 (2)经费（费用） 纯利 毛 利 = 营业额 - 成本 毛利 毛利率 = 营业额 ×100（%） 毛利 毛利减去用于维修活动的“经营费用” 和“一般管理费用（经费）”的余额。 表示由营业活动自身所得的利润。 ? 纯 利 = 毛利 - 销售费用 - 般管理费用 纯利 利润率 = 营业额 ×100（%） 营业额、费用与利润的关系 1. 概念及含义 (3)利润 经常性利润 经常性利润 = 纯利+营业外收益-营业外费用 经常性利润率 = 经常性利润 营业额 ×100% 营业额、费用与利润的关系 1. 概念及含义 (3)利润 固定费用……与营业额以及劳动时间无关， 必然发生 的一定数额的经费（费用）。 例如：工资、场地、租赁费用、折旧费等。 变动费用……对应营业额以及劳动时间的变化，按比 例性变化的经费（费用）。 例如：零部件材料费用、加班费、消耗品费用等。 固定费用 变动费用 经费（费用） 由此可以看出，为了削减总经费，因固定费用数额一般是固定的， 这样，节俭变动费用就十分重要了。 营业额、费用与利润的关系 2.营业额、费用、利润的关系 (1)利润固定费用和变动费用 由亏损向盈利转化的营业额， 是核算临界点。 此点称之为盈亏平衡点。 固定费用 变动费用 经费（费用） 盈亏平衡点 营业额 亏损 利润 营业额、费用与利润的关系 2.营业额、费用、利润的关系 (2)盈亏平衡点 增加利润的主要方法： ①增加营业额： 开展积极、主动的促销活动，以增加来店率，谋求提高每台车辆的营业额。 ②提高营业毛利： 提高一般修理、钣金、喷漆等营业毛利高的车辆的维修率。 ③削减变动费用： 剔除不必要的消耗品、水暖电等费用，减少加班。 ④灵活有效地使用固定费用： 谋求通过提高作业效率来提高固定资产利用率。 营业额、费用与利润的关系 2.营业额、费用、利润的关系 (3)增加利润 ？ 特约店业务经营主要指标（KPI） 销售利润 售后利润 二手车利润 综合利润 财务利润 销量 单车利润 进厂台次 单车产值 二手车交易量 单车交易利润 新车置换量 单车置换利润 房租 废品销售 整车 二手车 备件 销售内训与辅导 售后内训与辅导 二手车内训与辅导 展厅 整车商务政策 机修 电话 进销存管理 SSI 新车进厂 保修 互联网与市场 精品 CSI 旧车进厂 钣喷 销量 基盘客户 单车利润 保险 保险 理赔进厂 备件 大客户 会员卡 营销 招徕进厂 续保 二网 金融 续会 置换 拼车 精品 延保 养护 美容 自售 营销招徕 本品 直销 本品交易