北京首都开发股份有限公司 2011内部自评报告.pdf

北京首都开发股份有限公司 2011 年度内控制度自我评价报告 为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司风险防范能力，促进公司规范运作， 保护投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等部门对上市公 司内部控制的有关要求，以及《公司法》、 《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《上 市公司内部控制指引》等相关法律、规范性文件，公司结合自身实际特点和情况制订了相 应的内控制度。2011 年董事会对本公司内部控制制度的建设及执行情况进行了全面检查， 在此基础上，形成了本公司的内部控制自我评价报告，现报告如下： 一、本公司董事会关于内部控制的承诺与说明 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的 目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。本公司的董事会、监事会和经理层立足于全 体股东利益的最大化，以诚实守信、勤勉尽责为己任，不断提高公司治理和经营管理水平， 不断提高公司盈利能力和持续发展能力。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制 的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查 监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、本公司建立和实施内部控制的基本目标、原则和评价依据 （一）基本目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现； 2 、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保公司各项业务活动的健康运 行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财 产的安全完整； 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 1 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）原则 1、合规性原则。企业必须在国家法律法规规定的范围内从事其经营活动，不能进行 违法经营，更不能借助内部控制来从事非法活动，或通过内部控制来逃避国家法规的监管； 2 、全面性和系统性原则。内部控制贯穿于经营管理活动的全过程并涉及全体员工， 应使公司各机构、岗位形成较为系统的既相互制约又具有纵横交错关系的统一整体，确保 其相互协调地发挥作用； 3、重要性原则。在全面控制的基础上，重点关注重要业务和高风险领域； 4 、内部牵制和不相容原则。内部控制制度的制定和实施应保证公司各机构、岗位的 合理设置及其职权的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位职责分明、 相互制约、相互监督； 5、成本效益原则。内部控制制度的制定和实施应遵循成本与效益相适应原则，力争 以合理的控制成本获取最佳的经济效益。 （三）评价依据 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等18 项应用指引、《企业内 部控制评价指引》、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》以及公司制定的有关内部 控制制度和管理办法。 三、本公司内控制度要素的实际情况 公司建立了符合现代企业管理要求的涵盖公司经营管理各个方面的内部控制制度， 形成了良好的内部控制环境，确保公司经营管理目标的实现。 （一）内部环境 内部环境是公司实施内部控制的基础。多年来公司积极创造良好的内部环境，以保 证内部控制的有效实施。 1 、治理结构 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等的规定，设立了股东大会、董 事会、监事会，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》为基础，以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、各专业委员会 工作细则、《对外担保管理办法》、《股权管理》等具体规范的一套较为完善的治理制度； 2 明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序 以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其 责，有效制衡的治理结构，确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职 责。 股东大会是公