关于工程管理分公司原常务副经理刘小平同志.docVIP

关于工程管理分公司原常务副经理刘小平同志 任期履职情况的审计报告 鉴于刘小平同志不再担任工程管理分公司常务副经理职务，依据建工集团《企业领导人员离任经济责任审计试行办法》建纪审（2001）460号等文件规定，受公司人力资源部委托，纪检审计部派出审计组，于2013年5月30日至6月29日，对刘小平同志自2011年9月至2013年5月担任工程管理分公司常务副经理职务期间的工作开展履职审计。审计基准日为2013年3月31日。审计报告如下： 一、 工程管理分公司基本情况 （一）工程管理分公司治理情况 2011年9月与公司区域管理部合并成立新工程管理分公司，主要负责六建集团公司联营合作工程、京外分公司、项目部生产经营管理工作，由许春森担任工程管理分公司经理，刘小平担任常务副经理，主要是协助党政领导的工作，负责管理部分原区域部收尾工程。2012年6月至2013年5月，刘小平负责主持分公司行政工作，为各项经济业务指标的责任人。 （二）工程管理分公司组织结构设置及人员构成 工程管理分公司下设各区域分公司及公司本部，本部按四部一室设置，分别是施工管理部、商务合约部、物资部、财务部及综合办公室，负责分公司全面管理。 目前工程管理分公司管理人员共104人，其中分公司本部40人，四川分公司2人、石家庄分公司1人、任丘分公司4人、岩锋科技项目部5人、广州分公司1人、格林项目部23人、天津分公司10人、星空项目部11人、北外项目部7人。 （三）工程管理分公司分支机构 工程管理分公司下辖18个分公司。目前正常运行的8个：内蒙分公司、四川分公司、成都分公司、哈尔滨分公司、天津分公司、任丘分公司、石家庄分公司、广州分公司；遗留问题待清理的分公司4个：原六分的四川工程、合肥分公司、佛山分公司、连云港分公司。2012年3月撤销的分公司有4个：福建分公司、沈阳分公司、宁夏分公司、广西分公司；以及2013年初按归属地移交的宁夏分公司和东营分公司。 工程管理分公司所属项目部7个。其中：在施项目部为呼市康居家园项目部；已竣工结算项目部为：丰宁项目部、内蒙乌兰恰特项目部；遗留问题待处理的菏泽颐和家园项目部；只负责财务汇表、未进行实际管理的项目部为霍州项目部、光山项目部；及2012年3月撤销的内蒙呼市地税项目部。 遵化、辽宁税务专科学校、五大连池三个工程项目，工程管理分公司只负责与项目部之间资金收付，未真正进行财务成本核算，也未纳入财务报表体系。 （四）工程管理分公司制度建设及执行情况 公司审计组通过座谈、阅读领导班子会议记录、有关文件，了解到该分公司每周定期召开班子例会，对分公司重大问题，如联营合作承包比例、职工薪酬办法、人事安排及工程项目重大事项，集体讨论研究决定并贯彻执行。 工程管理分公司现执行集团公司制定的各项管理制度，并初步制定联营合作管理办法，在日常管理中采取会签制度，由各主管部门分别把关。 主要经济技术指标完成情况 1、2012年主要经济指标完成情况 指标名称 单位 2012年 指标要求 完成情况 新签合同额 亿元 16 22.34 2.26 综合经营额 亿元 13.6 17.87 利润指标 万元 2370 3,032.64 1,272.62 1,337.47 注：2012年利润指标完成情况已扣除公司预借利润1,900 万元。 审计基准日的财务状况 截止，合并资产总额148,871.69万元；合并负债总额148,811.44 万元所有者权益为60.25 万元 1,705.68 万元，其中营业税1,525.32万元、所得税13.54万元、城建税94.06万元、教育费附加72.26万元、资源税0.50万元。 9、 所有者权益专项储备科目50.25 万元，是计提的安全生产基金。 四、工程管理分公司生产经营及资金使用情况 （一）生产经营状况 工程管理分公司机构庞大，结构复杂、经营管理内容、方式繁多，绝大多数属联营合作项目，京内、部分京外自营工程项目由分公司本部统一核算管理，其余京外工程项目采用在当地设立分公司、项目部，公司本部监督管理，汇总报表。主要采取三种核算方式： 1、 由工程管理分公司本部统一进行财务核算：京内、部分京外联营合作、自营工程项目由本部统一报量、收款、付款并纳入本部财务体系，统一核算工程效益收支及债权债务。 2、工程管理分公司统一收付工程款，由各下属分公司单独进行财务核算，工程管理分公司汇总报表。 3、下属分公司开立共管银行账户，在工程管理分公司监管下，由其自行办理工程收付款并进行财务核算，工程管理分公司汇总报表。 （二）资金状况 工程管理分公司本部绝大部分是联营协作工程，按照联营协议约定，公司统一收款并扣除管理费、质保金等各项费用后，剩余工程款按分包、劳务合同约定支付工程各款项。（由于早期签订的联营合作协议没有约定风险抵