上交所、深交所、中小板、创业板募集资金管理规定差异比较.pdf

募集资金管理规定差异比较 目录 上交所 深交所 中小板 总则 本准则规定的募集资金不包括上市公司实施 未作关于股权激励的规定 未作关于股权激励的规定 股权激励计划募集的资金 募集资金专项账户 第五条 上市公司募集资金应当存放于董事 第七条 上市公司应当审慎选择商业 第六条 上市公司募集资金应当存 会设立的专项账户（以下简称“募集资金专 银行并开设募集资金专项账户 （以下 放于董事会决定的专项账户 （以下简 户”）集中管理。 简称 “专户 ”），募集资金应当存放于董 称“专户” ）集中管理， 募集资金专 募集资金专户不得存放非募集资金或用作其 事会决定的专户集中管理， 专户不得 户数量 （包括上市公司的子公司或上 它用途。 存放非募集资金或用作其它用途。 同 市公司控制的其他企业设置的专户） 一投资项目所需资金应当在同一专 原则上不得超过募投项目的个数。 户存储， 募集资金专户数量不得超过 上市公司存在两次以上融资的， 应当 募集资金投资项目的个数。 独立设置募集资金专户。 上市公司因募投项目个数过少等原 因拟增加募集资金专户数量的， 应事 先向本所提交书面申请并征得本所 同意。 三方监管协议 第六条 上市公司应当在募集资金到账后 两 第八条 上市公司应当在募集资金到 第七条 上市公司应当在募集资金 周内 与保荐人、 存放募集资金的商业银行 （以 位后 一个月内 与保荐机构、 存放募集 到账后 1 个月以内 与保荐人、 存放募 下简称“商业银行” ）签订募集资金专户存储 资金的商业银行（以下简称 “商业银 集资金的商业银行（以下简称“商业 三方监管协议。该协议至少应当包括以下内 行 ”）签订三方监管协议 （以下简称 协“ 银行”）签订三方监管协议（以下简 容： 议 ”）。协议至少应当包括以下内容： 称“协议” ）。协议至少应当包括以下 （一）上市公司应当将募集资金集中存放于募 （一）募集资金专户账号、该专户涉 内容： 集资金专户； 及的募集资金项目、存放金额和期 （一）上市公司应当将募集资金集中 （二）商业银行应当每月向上市公司提供募集 限； 存放于专户； 资金专户银行对账单，并抄送保荐人； （二）上市公司一次或 12 个月内累 （二）上市公司一次或 12 个月以内 （三）上市公司 1 次或 12 个月以内累计从募 计从该专