BP神经网络视角下贷前财务风险等级模式分析及应用.docVIP

　　BP神经网络视角下贷前财务风险等级模式分析及应用 --第 1 章 绪论 1.1研究背景 商业银行是经营货币的一种特殊企业，因此必然具备风险属性。各国商业银行一直都在利用各种方式达到控制信贷风险的目的。信贷风险指的是企业因经营情况恶化或者其他不可抗因素导致无法偿还银行债务的风险。信贷风险管理在银行风险管理中具有最重要的地位，它是其他商业银行风险管理的核心，银行所有风险管理工作都围绕信贷风险管理工作展开。 准确分析商业银行信贷风险才能加强信贷管理。引发商业银行信贷业务风险主要包括内因和外因,其中内部风险起主导作用,并决定外部风险。商业银行信贷风险中银行内部因素主要有以下几个方面： 1、信贷人员素质风险。主要是指信贷人员个人的综合素质，主要包括业务素质和品德素。素质风险就是是指由于信贷人员个人素质原因导致的信贷风险。细分上，业务素质偏低的信贷员主要因为业务部过关，无法正确判断单笔业务的风险性；品德素质较差的信贷人员则主要存在道德因素导致的收取贿赂、违规放贷等操作风险。 2、信贷业务流程风险。信贷业务主要需要经过申请、审批和放贷等程序，任何一个环节的不合理都有可能导致信贷风险。 3、信贷流程管理风险。管理风险指的是整个信贷业务流程中的管理风险，包括贷前、贷中和贷后管理风险，从现行管理机制看,贷后管理仍然存在不被重视的现象，从而给信贷业务带来了一定的隐患。 4、信贷政策风险。指的是国家政策导致的信贷风险，这里的政策主要是指对单个或者多个行业发展产生强烈影响的政策。 商业银行信贷业务中的外部风险主要有以下几个方面： 1、借款人经营风险。借款人经营上的风险将直接影响银行贷款的安全,因为其经营情况主要影响企业的还款能力，进而加大信贷业务风险。 2、合作中介机构风险。指的是信贷业务流程中参与的中介机构，如会计师事务所，评估公司等，因为自身利益做出虚假报告，进而导致信贷风险。 3、借款人行政风险。主要是指当地行政单位对借款人的行政控制风险，如税收政策调整，环保测评提高等。 4、借款人诚信风险。这里主要指的是借款人的诚信度，包括企业自身诚信和企业实际控制人的诚信。 目前我国商业银行数量较多，大多数商业银行为了抢占市场，盲目的追求扩大规模，进而在一定程度上忽视了信贷风险管理。当前商业银行信贷风险管理中存在的主要问题如下： 1、无法建立起科学的信贷风险识别预警管理系统 准确识别信贷风险才能够强化风险控制，但在现实管理中，由于银行信贷业务存在信息的不对称，因此存在先天潜在风险。从银行内部体制看,单笔业务信贷流程可能在程序上需要分行上下级角色和总分行决策，因此存在一定的传导误差。从银行与企业看，银行主要依据客户的财务信息和经营情况等分析贷款风险。企业为获得银行贷款，往往通过提供虚假的信息来误导银行的风险识别，信贷人员有时在客观和主观上相信了客户提供的虚假信心，以致不能准确识别相关信用风险,进而造成贷款损失。总的来说,我国商业银行电子化管理程度较低，大部分银行缺乏详尽完整的企业信息数据库，进而缺乏建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化识别工具，无法建立起完整的信贷风险识别预警管理系统。 2、缺乏能够得到广泛应用的风险度量模型 风险度量是信贷风险管理的重中之重，能否科学准确的测量信贷风险关系到整个风险管理管理系统的有限运行。我国传统的信贷风险评估方法主要有以下几种：专家方法、评级方法和信用评分方法。专家方法要求商业银行必须对业务作出全面综合的评价，避免因专家个人的倾向性和局限性造成风险误差，进而正确评估信贷风险的大小；评分方法要求商业银行对评分要素的选择较为准确；信用评分模型的主要前提假设是经济比较稳定同时客户经营变动不大，否则，预测误差会很大。从目前情况来看，我国商业银行和西方商业银行在各方面差别较大，不能单纯的照搬西方商业银行的风险度量方法，二应该自己建立一套适合我国商业银行风险度量方法。 第 2 章 理论基础 2.1 商业银行信贷风险概述 商业银行具有发挥着融通资金、引导资金流向和调节社会供需平衡等诸多不可替代的重要作用，商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的基本手段，商业银行是否愿意承担风险、能否有效管理和控制风险，是决定商业银行是否能够获取足够利润的关键因素，因此商业银行在实际经营过程中不可避免的面临着多种风险，其中信贷风险是最常见也是最重要的金融风险。 商业银行的信贷风险本质上是一种可能性，这种可能性受各种内外部环境因素的影响，受整个信贷业务流程中所有相关因素影响，是导致银行信贷资产出现不良的可能性。 商业银行信贷风险管理的目标既是为了减少损失，也是为了获得利益，不能因为单纯的控制风险而牺牲了绝大多数业务带来的利益。银行信贷资金的安全性和赢利性是以信贷资金保持良性循环为基本条件的，从生产的角度上来讲