第四章存款负债管理 - 副本课件.ppt

银行负债概述 银行负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 一、交易帐户存款 交易帐户存款：存款人通过支票、汇票或对第三者支付以及办理转帐结算的存款。  1．支票帐户 （活期存款） 　　特点： （1）主要用于支付结算； （2）活期存款是商业银行创造存款货币的基础。 （3）存取无时间限制； （4）不支付利息或支付很低利息。  2、可转让支付命令账户 （Negotiable Order of Withdrawal Account） 特点： （1）以“支付命令书”取代“支票”； （2）存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付； （3）银行支付利息; （4）对个人和非盈利机构开立。  3．货币市场存款账户 ( Money Market Deposit Account ) 　　 特点： （1）2500美元的最低限额； （2）没有利率上限，其存款利息是以市场利率为基础每日计算； （3）10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； （4）存款的对象不限； （5）银行要求提前7天通知取款。  4、自动转帐服务帐户 （Automatic Transfer Service Account） 二、非交易帐户存款 非交易帐户存款：存款能够生息，但不能签发支票的存款。 我国商业银行的存款构成 单位：亿元  结论： 1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定； 2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本； 3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占据总存款的2/3以上。 美国银行存款组合的变化  银行最易销售的是储蓄存款 和定期存款，一般占一国总存款的 70%以上。 从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。 美国银行活期存款的成本及盈利性 美国银行定期存款成本与盈利比较 三、影响存款负债的因素 1、外部因素 （1）经济发展水平和经济周期； （2）中央银行的货币政策； （3）个人收入的变化； （4）支付结算制度的发达程度。 2、内部因素 （1）银行服务质量； （2）银行的规模和信誉； （3）贷款便利与否； （4）存款的创新； （5）业务关系与人事关系。 一、存款成本的构成 存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 利息成本 存款成本 资金成本 经营费用 1、资金成本 存款资金成本率是成本总额与存款平均余额之比。 公式表示为： 利息成本+营业成本 存款资金成本率 = —————————— 存款平均余额 某银行存款资金成本率 单位：百万美元  资金成本的用途在于： 评价和分析银行的历史成本。 缺陷：不反映未来成本的变动。 2、可用资金成本 指银行可用资金所应负担的全部成本。 可用资金= 资金总额 – 非盈利性资产 资金成本 可用资金成本率 = ——————— 可用资金 可用资金成本能准确反映银行负债的实际成本。 某银行可用资金成本 单位：百万美元 二、存款成本的管理 1、存款结构与成本控制 （1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数； （2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出； 2、存款总量与成本控制 （1）逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降； （2）同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升； （3）总量单向变化模式，即存款总量增加，