天马微电子股份有限公司股东回报规划.PDF

天马微电子股份有限公司 股东回报规划 在公司成长与发展的同时，落实公司应尽的责任和义务，给予投资者合理 的投资回报，为投资者提供分享经济增长成果的机会，促进资本市场健康稳定发 展，综合考虑公司内外部各项因素，经过深入论证，制定本规划。 第一条 制定股东回报规划考虑因素 公司着眼于可持续发展，综合考虑公司宗旨与经营理念、经营发展规划、 盈利能力、融资环境以及资金成本、社会责任等因素，在平衡短期利益和长期利 益的基础上建立对投资者科学、持续、稳定的回报机制。公司利润分配政策尤其 是现金分红政策充分考虑各股东利益与意见，特别是中小股东的意见与诉求，既 重视对投资者的合理回报，也兼顾投资者对公司可持续发展的需求，在保证公司 正常经营发展的前提下，采取现金股利、股票股利或者两种方式兼有的组合分配 方式等分配股利，积极回报投资者，履行应尽的社会责任，树立良好的企业形象， 建立投资者对公司发展前景的信心。 第二条 利润分配方式 公司利润分配采取现金股利、股票股利或者两种方式兼有的组合分配方式， 在实施现金股利和股票股利的利润分配方案时，可以同时实施资本公积转增股本 的方案。 第三条 利润分配政策 1、公司重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的连续性与稳定性。 公司当年以现金方式分配的利润不少于该年实现的可分配利润的百分之十，最近 三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之 三十。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。 2、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。 - 1 - 3、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公 积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 4、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后 利润中提取任意公积金。 5、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润进行分配时，按照股东持有 的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。 6、股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东 分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 7、公司持有的本公司股份不参与分配利润。 8、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公 司资本。但是，资本公积金不用于弥补公司的亏损。 9、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册 资本的25%。 第四条 现金分红实施条件 1、累计未分配利润为正，且可供分配每股利润不低于0.2 元； 2、且当年每股收益不低于0.1 元； 3、且每股经营活动产生的现金流量净额不低于0.1 元； 4、且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 5、且公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）， 具体指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到 或超过公司最近一期经审计净资产的10%。 第五条 利润分配政策决策程序和机制 1、董事会 （1）在每个会计年度结束后，由公司管理层根据公司实际盈利情况、发展 规划及资金需求状况提出利润分配建议。公司董事会在利润分配方案论证过程 中，需与独立董事、监事充分讨论，并充分听取股东尤其是中小股东意见，在考 - 2 - 虑对全体股东持续、稳定、科学回报的基础上形成利润分配方案。 （ 2）董事会在讨论形成利润分配方案时，要详细记录管理层建议、参会董 事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作 为公司档案妥善保存。 （3）公司当年实现盈利，并在弥补完亏损、足额提取法定公积金、任意公 积金后具有可分配利润的，且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下， 满足现金分配条件时，应当进行现金分配。如果公司拟不进行现金分配，独立董 事需对此发表独立意见，提交董事会审议，并经董事会三分之二以上的董事表决 通过。 （4）董事会提出的利润分配方案