080415、0422个人外汇业务操作培训班.ppt

个人外汇业务 坚持交易主体申报的原则， 严禁代客户填制申报单。 境内银行应确保基础信息的及时性、准确性、完整性，督促和指导申报主体办理申报，并履行审核及传送国际收支统计申报相关信息等职责。 国际收支统计监测系统，是指国家外汇管理局根据《国际收支统计申报办法》（1995年9月14日中国人民银行行长第2号令发布）及其实施细则进行开发，提供给境内银行和申报主体进行国际收支统计间接申报（以下简称间接申报）的专用电子系统，包括银行版、外汇局版和网上申报系统。申报主体可通过该系统进行间接申报，申报方式包括纸质申报和网上申报。 涉外收入申报 解付银行／结汇中转行应在涉外收入款项解付／结汇之日，通知申报主体在5个工作日内办理涉外收入申报（通知内容应包括其自身计算机处理系统自动产生的该笔涉外收入款项的申报号码和该收款人应于何日前完成该笔涉外收入申报等相关信息），并按以下规定办理： （一）解付银行应于涉外收入款项解付后的第二个工作日（T＋1）中午12:00前，将相应的涉外收入基础信息按照国家外汇管理局数据接口规范的要求从银行自身计算机处理系统导入到国际收支统计监测系统(银行版)中，并于第三个工作日营业开始前传送到外汇局。 （二）结汇中转行应于涉外收入款项结汇后的第二个工作日（T＋1）中午12：00前，将相应的涉外收入基础信息按照国家外汇管理局数据接口规范的要求从银行自身计算机处理系统导入到国际收支统计监测系统（银行版）中，并于第三个工作日营业开始前传送到外汇局。 涉外收入纸质申报流程如下： （一） 申报主体应在解付银行为其解付后或结汇中转行为其结汇后五个工作日内，按填报说明（见申报单背面）逐笔填写《涉外收入申报单》，并交解付银行/结汇中转行； （二） 解付银行/结汇中转行收到申报主体提交的《涉外收入申报单》后，应于本工作日内对其进行审核，审核的主要内容为：（1）申报主体是否错用了别的种类的凭证；（2）申报主体是否按填报说明填写了所有内容；（3）申报主体申报的内容是否与该笔涉外收入业务的相关内容一致； （三） 解付银行/结汇中转行审核发现有误，应于本工作日内或者与申报主体核实后直接在原涉外收入申报单上进行修改并在修改处签章，或者将申报单退回申报主体。 涉外收入纸质申报流程： （四） 申报主体应对解付银行/结汇中转行退回的申报单进行核实。核实有误，则在原申报单上进行修改、在修改处签章并及时退回经办银行；核实无误，则以书面形式说明原因并连同原申报单一并及时退回经办银行。 （五） 解付银行/结汇中转行审核无误后，应在《涉外收入申报单》“外汇局留存联”及“申报主体留存联”上加盖银行业务印章。“银行留存联”由境内银行按规定留存；“外汇局留存联”按照本操作规程第七条规定处理；“申报主体留存联”退回申报主体；解付银行/结汇中转行应将申报信息录入或导入国际收支统计监测系统（银行版），并于第三个工作日营业开始前传送到外汇局。 对外付款申报 ◆申报主体以汇款方式通过境内银行办理对外付款业务时，应当填报《境外汇款申请书》。 ◆境内银行收到申报主体填写的《境外汇款申请书》后，应对其进行审核，审核的主要内容为：（1）申报主体是否错用了别的种类的凭证；（2）申报主体是否按填报说明填写了所有内容；（3）申报主体申报的内容是否与该笔境外汇款业务的相关内容一致。 ◆审核有误，境内银行应将《境外汇款申请书》退给申报主体修改或重新填写。审核无误，境内银行方可为申报主体办理对外付款手续。 对外付款申报 ◆境内银行应将其自身计算机处理系统自动生成的该笔境外汇款的申报号码填写在《境外汇款申请书》“银行留存联”、“外汇局留存联”和“申报主体留存联”上，并在“外汇局留存联”和“申报主体留存联”加盖银行印章。“银行留存联”由境内银行按规定留存；“外汇局留存联”按照本操作规程第七条规定处理；“申报主体留存联”退回申报主体。 ◆境内银行应于款项汇出境外的第二个工作日中午12：00之前，将相应的境外汇款基础信息按照国家外汇管理局数据接口规范要求从银行自身计算机处理系统中导入到国际收支统计监测系统（银行版）中，并于第三个工作日营业开始前传送到外汇局。 ◆境内银行应将审核无误的境外汇款申报信息，录入或导入国际收支统计监测系统（银行版），并于款项汇出境外的第三个工作日营业开始前，传送到外汇局。 重温： 个人外汇业务日常操作要点 原因为： 1、双休日930汇率沿用上一日的汇率，不能实现一日多价； 2、除周六、周日外的节假日930汇率变动次数又较少。 浙中个发[2008]23号,甬中银个发[2008]6号转发 1．双休日及节假日，美元结汇单日单客户原则上不超过1000美元（含），客户确有特殊原因的，可酌情放宽至5000