2015年驻马店市级决算草案编制说明.docVIP

2015年驻马店市级决算草案编制说明 2015年，面对复杂的经济环境，我局认真贯彻落实国家、省、市一系列促进经济发展的工作要求，稳增长、调结构、惠民生、推改革、强管理，攻坚克难，创新发展，圆满实现了全年财政收支目标任务，有力地促进了我市经济社会发展。为反映我市市级国民经济及各项事业发展情况，总结财政改革成果，按照《预算法》规定，依据《河南省财政厅关于编制2015年财政决算（草案）的通知》要求以及全省财政决算工作会议精神，现编制了《2015年驻马店市级决算草案》。在决算编审过程中，严格坚持“全面、真实、准确、及时”的原则，强化决算编审基础工作，确保决算的真实性，维护决算的严肃性。现将2015年市级（含开发区，下同）决算草案编审情况简要说明如下： 一、一般公共预算收入完成情况 2015年，市级公共预算收入累计完成万元，为年度预算的%，增收万元增长%。市级税收收入完成万元，年度预算,同比增长%，税收收入占公共预算收入的比重为%，其中主体税种(增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税)完成万元，%，占税收收入的%；小税种完成万元，%，占税收收入的%。增值税（地方部分）完成万元，为年度预算的%，增收万元增长%； 营业税完成万元，为年度预算的%，收万元%； 企业所得税（地方40%部分）完成万元，为年度预算的%，收万元%； 个人所得税完成万元，为年度预算的%，收万元%; 城税完成万元，为年度预算的%，增收万元增长%； 房产税完成万元，为年度预算的%，比增收万元增长%; 印花税完成万元, 为年度预算的%，收万元%; 城镇土地使用税完成万元, 为年度预算的%，收万元%; 土地增值税完成万元, 为年度预算的%，收万元%; 车船税完成万元，为年度预算的%，增收万元增长%； 契税完成万元, 为年度预算的%，收万元%。 （二）非税收入完成情况 市级非税收入完成万元，增长%，占公共预算收入的%。 专项收入完成万元，为年度预算的%，收万元%； 行政性收费收入完成万元，为年度预算的%，收万元%； 罚没收入完成万元，为年度预算的%，收万元%； 国有资源（资产）有偿使用收入完成万元，为年度预算的%，增收万元增长%。 二、一般公共预算支出完成情况 2015年，市级公共预算支出完成万元，为调整预算的%，增支万元增长%。主要项目完成情况是： ； ； ； ；； ； ； ； ； 三、政府性基金收支预算完成情况 2015年，市级基金收入。基金支出。 2015年，市级纳入预算管理财政专户资金收入完成万元，纳入预算管理财政专户资金支出完成万元。 2015年，市级纳入预算管理财政专户资金收入完成万元，纳入预算管理财政专户资金支出完成万元 六、决算中其他需要说明的情况 （一）关于财政资金预决算反映口径的说明。2015年，为提高预算到位率，在编制市级年初预算时，将上年结余结转资金、上级提前告知资金等与年初财政收入一并编入年初收入支出预算；年度预算执行中，新增转移支付、新增债券资金等也及时纳入了预算，预算编制和执行地规范化，使决算真实、全面地反映了市级财政资金收支情况。 （二）关于结转下年支出差额的说明。在《2015年度驻马店市级一般公共预算收支决算平衡表》中，“结转下年支出”项目为43681万元，在《2015年度驻马店市级一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表》中，“结转下年使用数”为43509万元，二者原应一致，存在差额主要因存在2015年当年未使用完毕需结转下年继续使用的一般债券资金172万元，根据财政部要求此项资金必须反映于《收支决算平衡表》中的“结转下年支出”项目内。 （三）关于债券资金的说明。2015年，省财政厅发行债券分为两种：置换债券和新增债券。收到债券资金时，要全额计入“债务转贷收入”项目；使用时，置换债券资金用于归还债务系统中到期的债务本金，新增债券资金并入地方财力，分别形成一般公共预算支出和政府性基金预算支出。 — 7 —