山东地矿股份有限公司2015年度、2016年度.PDF

山东地矿股份有限公司 2015 年度、2016 年度 备考合并财务报表 审阅报告 索引 页码 审阅报告 —备考资产负债表 1-2 —备考利润表 3 —备考财务报表附注 4-73 —备考财务报表补充资料 74-75 审阅报告 XYZH/2017JNA10158 山东地矿股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的山东地矿股份有限公司（以下简称山东地矿）财务报表，包括 2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日的备考合并资产负债表，2015 年度、2016 年度 的备考合并利润表以及备考财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照后附的备考财务报表附注四所述编制基础编制备考财务报表是山东地矿管理层 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。我们按 照《中国注册会计师审阅准则第2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该 准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审 计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 三、审阅意见 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务报表没有按照备考 财务报表附注四所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映山东地矿2015 年 12 月31 日、2016 年12 月31 日的备考合并财务状况以及2015 年度、2016 年度的备考 合并经营成果。 四、报告用途 本报告仅供山东地矿向中国证券监督管理委员会申报发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金事宜使用，不得用作任何其他用途，因使用本报告不当造成的后果，与注册会计师及本事 务所无关。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：毕强 中国注册会计师：王萍 中国 北京 二○一七年五月十九日 备考合并资产负债表 编制单位：山东地矿股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2016 年12 月31 2015 年12 月31 流动资产： 日 日 货币资金 七、1 369,288,914.22 296,508,220.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七、2 9,050,000.00 262,495,824.88 应收账款