新认证抄报企业采集系统操作演示.ppt

控制红字发票的目的： 1、是避免不法企业利用红字发票偷税漏税，造成国家税款流失。例如A企业给B企业开具红字发票后，B企业不去认证抵扣，或者称未收到红字发票，A企业可以退税，B企业却不退抵扣税款，造成税款流失。 2、由于一张蓝字发票可以对应多张红字发票，也给不法企业留下了可乘之机。 控制红字发票的方法： 1、原来开具红字发票是由销方发起的，现在发起方改为由购方发起，购方提出开具红字发票的需求后，经过税务机关审核后，才能由销方开具。从源头上控制了红字发票。 2、为了处理特殊情况，如购方拒收，或者发票尚未交付，但是已经抄税不能作废的情况，可以由销方发起开具红字发票。 对比以上2种开具方式，由购方发起的流程应该占80％。 通过这个方法，严格限制了红字发票的开具，可以有效地控制税款流失。 从07年1月份，总局下文，各地已经开始通过手工开具红字发票通知单来管理红字发票。我公司根据总局的要求开发升级了防伪税控网络版，通过技术手段来管理红字发票。 销方开具申请单 【第一步】选择开具申请单的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。 【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 此时，系统自动 调出发票库中对 应蓝字发票信息。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单管理 【第三步】进入申请单填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印申请单。 此时如果需对商品信息进行修改， 则修改后的总金额不能大于对应正 数发票的金额，否则系统不允许继 续开具此申请单。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单管理 专用发票申请单样式 ①开具负数发票(专用发票)－申请单管理 主要功能： 将申请单导出为xml文件，将该文件拷贝到U盘等介质，提供给主管税务机关，由主管税务机关导入该文件并生成通知单。 通过导入电子申请单生成通知单的方法，可以减少税务人员手工输入信息的工作量。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单导出 【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项，弹出红字发票申请单导出月份选择界面，选择导出月份后点击“确认”按钮。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单导出 【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表，选中需要导出的申请单，点击“导出”按钮，系统提示是否确认导出。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单导出 【第三步】点击“确认”按钮，选择保存路径，之后点击“确定”按钮导出电子申请单。 ①开具负数发票(专用发票)－申请单导出 专用发票通知单样式 ①开具负数发票(专用发票)－红字发票通知单 【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮 。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 【第二步】系统弹出通知单编号输入窗口，输入两遍通知单编号后，点击“下一步”按钮。 必须输入两遍16位的通知单编号，否则 不能激活“下一步”按钮，无法继续开 具发票。此处通知单编号以密文显示。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。 对应通知单上有蓝字发票代码与号码 时需输入代码与号码，否则，无需输入。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 如果输入发票代码、号码后发现发票库中无对应蓝字发票信息，或不输入发票代码、号码则显示如上图。 此时，需根据通知单信息手工填写购货单位及商品等信息。 ①开具负数发票(专用发票)开具－直接开具 【第一步】在下拉菜单中选择“导入红字发票通知单” 。 ①开具负数发票(专用发票)开具－导入红字发票通知单 【第二步】系统打开文件窗口，选择电子通知单文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。 ①开具负数发票(专用发票)开具－导入红字发票通知单 【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。 ①开具负数发票(专用发票)开具－导入红字发票通知单 远程抄报重新注册 未缴纳2012年开票系统维护费的用户于3月31日前到当地技术员处缴纳,且索取远程抄报注册码重新安装注册! 根据国家税务总局 ?? 关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知 财税[2012]15号增值税纳税人2011年12月1日以后缴纳的技术维护费(不含补缴的2011年11月30日以前的技术维护费)，在增值税应纳税额中全额抵减，不足抵减的可