天津地税纳税人客户端管理系统使用手册课件.doc

天津地税纳税人客户端管理系统 使 用 手 册 天津市地方税务局 2010年12月 目 录 前言 1 系统说明 1 手册结构 1 名词解释 1 发票系统名词解释 2 版本升级日志 3 第1章 系统安装与启动 6 1.1 系统安装 6 1.2 初始化文件导入与系统主界面 10 1.3 多个企业申报的设置 14 第2章 系统管理与设置 14 2.1 操作员与权限管理 16 2.1.1 操作员维护 16 2.1.2 权限管理 19 2.2 系统参数设置 21 2.3 密码修改 23 2.4 锁定客户端 24 2.5 备份与恢复管理 24 2.6 升级管理 26 2.7 数据迁移 28 2.8 业务字典维护 第3章 申报界面 29 3.1 营业税申报 31 3.2 个人所得税申报 32 3.3 印花税申报 32 3.4 车船税申报 33 3.5 房产税申报 34 3.6 土地税申报 35 3.7 原国税项目申报 36 3.8 企业所得税申报（预缴） 37 3.9 企业所得税备案类减免的申报 39 3.10 企业清算所得税申报 40 第4章 企业所得税申报（汇缴） 42 4.1 汇缴导航 44 4.2 报表介绍 46 4.3 备案类减免的申报 50 第5章 扣缴企业所得税与关联业务报告表的填报 51 5.1 扣缴企业所得税报告表的填报 51 5.2 “企业年度关联业务往来报告表”的填报 53 5.3 “对外投资情况表”的填报 55 第6章 财务报表申报 58 6.1 财务报表类型的选择 58 6.2 “2009版财务报表”的填报 58 6.3 “2009版财务报表”的填报说明 62 6.4 旧版财务报表的填报 64 第7章 土地、房产情况预登记 65 7.1 土地情况登记表的填报 65 7.2 房产情况登记表的填报 67 第8章 个人独资企业和合伙企业个人所得税申报 67 8.1 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报 68 8.1.1 查账申报 68 8.1.2 核定申报 70 8.1.3 定额申报 72 8.1.4 申报表的打印 74 8.2 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇总申报 76 8.3 个人独资企业和合伙企业投资者清算所得申报 79 8.4 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇缴申报 81 第9章 发票系统的使用 82 9.1 发票基础信息维护 83 9.1.1 发票资源管理 83 9.1.2 发票打印参数设置 85 9.2 发票开具 88 9.2.1 发票开具 88 9.2.2 发票冲销 91 9.2.3 发票作废 93 9.2.4 发票补打 95 9.2.5 抵扣发票录入 97 9.3 存根联补录 99 9.3.1 开具发票存根联补录 101 9.3.2 作废发票存根联补录 101 9.3.3 冲销发票存根联补录 103 9.4 发票信息配置与外部资料开票 105 9.4.1 外部资料信息导入 105 9.4.2 外部资料信息维护 107 9.4.3 发票开具（外部资料） 109 9.5 查询 111 9.5.1 发票开具明细查询 111 9.5.2 发票抵扣明细查询 113 9.5.3 发票使用明细查询 113 第10章 数据查询与上报 114 10.1 申报数据查询 114 10.2 网上申报 115 10.3 当期数据介质导出 119 10.4 历史数据介质导出 121 第11章 常见问题解答 122 前言 系统说明 “天津地税纳税人客户端管理系统”是由天津市地方税务局为纳税人提供的一套申报纳税和发票开具软件。通过该系统，纳税人能够完成需要向天津市地方税务局报送的各种纳税申报表、各类涉税信息和财务报表等报表的填写和申报，以及通用发票的开具工作，具有自动升级、多企业管理、各种报表打印、数据备份等功能。 系统按照以纳税人为中心的设计思想，精心编写了跟踪式填报说明、政策导航和政策法规原文链接，对复杂的政策编写了示例进行说明。在申报方式上，纳税人既可以将填写的各种信息保存成文件，到税务局办税大厅报送；对网上报税企业，也可以在客户端软件中进行在线申报，在线申报实现了与天津地税目前网上报税系统“在线申报，实时扣划税款”相同的功能，简化了传统网上申报登录地税局网站和在线填写的工作，提高办税效率；对于进行发票操作的纳税人，还实现了对用户权限的管理功能。 注意：客户端申报适用于各税的正常申报，税务机关代开发票、稽查补税、补欠税等业务的税款申报缴纳不在此系统中进行申报，应直接到税务机关办理相关手续。 手册结构 本手册按照功能划分，分为以下六部分： 第1章——系统安装与启动：介绍如何安装纳税人客户端管理系统，以及在进行申报和发票操作之前，如何导入本企业的初始化文件，和设置每个企业对应用户的密码； 第2