经济运行分析报告撰写.ppt

经济活动分析报告撰写;主要内容;经济活动分析报告的含义;经济活动分析报告的特点;分析性;系统性;指导性;经济活动分析报告的作用;具体表现在三个方面;经济活动分析报告常用的基本方法;比较分析法（最常用的分析方法）;计划对比法案例： 截至6月底，实现发电量78.4亿千瓦时、上网电量72.3亿千瓦时，完成年度发电计划129亿千瓦时的61%、上网电量计划119.5亿千瓦时的61%； 实现营业收入24.38亿元，完成年度收入目标39.76亿元的61%； 实现利润总额1.74亿元，完成年度利润目标2.11亿元的83%。;因素分析法;案例： 上半年，集团公司实现营业收入110.03亿元，同比增加54.13亿元，增长96.85%，影响营业收入大幅增长的主要因素是： 新建项目投产，新增产能及销量，使营业收入增加17.48亿元。 铝、电、化肥等产品销量均有较大幅度提高，使营业收入增加27.53亿元。 需求旺盛，产品售价上涨，使营业收入增加8.48亿元。 发电企业实际上网电价回升，使营业收入增加0.42亿元。 ;动态分析法;经济活动分析报告写作要求;（一）确定主题，明确要求 ;（二）收集资料，掌握情况;（三）对比差距，揭露矛盾;;（四）抓住关键，分析原因;（五）提出建议，改进工作;经济活动分析报告的基本结构;（一）当前主要经济指标及主要产品产量或经济运行情况;;案例： 主要经济指标完成情况 1. 实现营业收入110.03亿元，同比增加 54.13亿元，增长96.85%，完成国资委下 达的年度考核指标62.87%，完成集团力 争目标51.03%； 2. 实现利润总额6.64亿元，同比增加3.62亿 元，增长120.24%，完成国资委下达的年 度考核指标66.4%，完成集团力争目标 37.75%；; 3.总资产报酬率2.54％同比增加0.57％个百 分点； 4.成本费用利润率6.39％同比增加1.13％个 百分点。 投资完成情况:累计完成投资21.37亿元，同比增加9000万元，增幅4.4% ，完成年度投资计划的40.55%。 生产情况：完成发电量78.79亿千瓦时，同比增长50.25％；生产氧化铝88.97万吨，同比增长94%；原铝23.8万吨，同比增长276.6％；化肥26.2万吨，同比减少6.8％。;销售情况：累计销售电量72.3亿千瓦时，同比增长49.8%；氧化铝96.07万吨，同比增长112.4%；铝锭和铝水22.7万吨，同比增长169.8%；化肥25.7万吨，同比增长3.94%。 ;（二）当期经济运行特点及原因分析;案例： 随着宏观经济形势持续向好，上半年集团的经济运行继续保持平稳较快发展，经济运行总体情况比2009年同期明显好转，主要经济指标完成情况良好，效益增长较快。主要特点是： 时间过半完成任务过半，营业收入和利润同比大幅增长； 效益增长主要来源于氧化铝、火电企业； 电解铝、黔桂公司非电产业增收不增利； 受调控政策影响，证券产业利润大幅下滑 。;（三）存在的问题及原因分析;案例： 下半年面临的主要问题和困难： 项目开工准备不足，投资计划难以完成； 节能减排压力加大，个别企业可能停产限产 ； 多种不利因素的叠加影响，电解铝企业生存环境严峻 ； 资金利用效率低； 在水电多发、火电少发、煤价上涨的情况下，火电企业上半年的利润有可能被下半年的亏损所抵消。 ;（四）对未来经济运行趋势的预测　 ;从哪些方面进行预测和判断？;预测判断案例： 根据下半年经营形势分析、判断， 预计全年实现合并营业收入209.25亿元，能够完成区国资委考核目标175亿元，完成率119.57％； 预计全年实现合并利润总额8.65亿元，比区国资委考核目标10亿元少1.35亿元,完成率仅86.5％。 百色银海发电、来宾电厂有可能为完成政府“十一五”节能减排任务在下半年停产、减产等不确定因素影响，将有可能增加亏损2.31亿元。 ;（五）对策和建议　 ;提出对策或建议的依据：;对策与建议案例： 加快项目前期工作，确保计划建设项目如期开工建设； 采取坚措施，确保完成节能减排任务； 搞好技术创新，化解用电成本增加带来的新问题、新矛盾； 加快资金周转，提高资金使用效率； 建议政府有关部门采取灵活政策，妥善解决个别企业节能减排指标偏高、脱离实际的问题。 ;经济活动分析报告写作应明确的 几个关系;当前经济活动分析报告写作主要  存在的问题;问题1：只见数据，不见观点；  只摆现象，不做分析;案例：